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實(shí)務(wù)
問題已解決
調(diào)整以前的工資，工資金額沒變，只是一部分工資調(diào)整成無形資產(chǎn)研發(fā)費(fèi)用！需要怎么做分錄？需要更改以前的個(gè)稅申報(bào)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
以前年度的嗎
是的話之前做了那個(gè)科目的
不需要重新申報(bào)
2024 08/30 21:34
84784948 
2024 08/30 21:35
今年一到七月份，現(xiàn)在需要更改之前的工資調(diào)成研發(fā)費(fèi)用，是不是只需要做分錄調(diào)整，調(diào)整之前幾個(gè)月的賬目不需要更改個(gè)稅吧？
郭老師 
2024 08/30 21:36
對(duì)的是的，只做賬務(wù)處理
84784948
2024 08/30 21:36
郭老師能不能說一下分錄呢
84784948
2024 08/30 21:40
老師怎么賬務(wù)處理？以前工資計(jì)提在管理費(fèi)用。
84784948
2024 08/30 21:40
需要反結(jié)轉(zhuǎn)之前每個(gè)月，然后調(diào)整到當(dāng)月去嗎？
郭老師
2024 08/30 21:42
借研發(fā)支出借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
這個(gè)是資本化的研發(fā)完成轉(zhuǎn)無形資產(chǎn)
在本月調(diào)整
之前的不變
84784948
2024 08/30 21:46
轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)就必須是研發(fā)完成了嗎？
郭老師
2024 08/30 21:47
是啊
研發(fā)成功才可以
84784948
2024 08/30 21:48
就像現(xiàn)在他給我說這種情況，我應(yīng)該具體怎么做分錄呀？說的那個(gè)立項(xiàng)是什么？
84784948
2024 08/30 21:48
這邊又備注了一些專業(yè)，這是什么意思？
郭老師
2024 08/30 21:56
研發(fā)需要有立項(xiàng)
他需要設(shè)置研發(fā)輔助賬本。研發(fā)部門所有的支出做研發(fā)支出里面的，它需要區(qū)分資本化和費(fèi)用化
費(fèi)用化的涉及到研發(fā)加計(jì)扣除。
郭老師
2024 08/30 21:56
不知道你這個(gè)是資本化的還是費(fèi)用化的，我上面給你寫了賬務(wù)處理
84784948
2024 08/30 22:00
無形資產(chǎn)研發(fā)費(fèi)用，不是就算是資本化？研發(fā)費(fèi)用有沒有二級(jí)科目？需不需要寫上立項(xiàng)的？
郭老師
2024 08/30 22:30
是
研發(fā)支出二級(jí)科目寫項(xiàng)目名字三級(jí)科目資本化或者費(fèi)用化
四級(jí)科目工資
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