免費問答

一、核對暫估入庫與臺賬 檢查臺賬記錄： 核實倉管員的臺賬是否完整記錄了每次入庫的貨物數(shù)量。 對比臺賬上的入庫數(shù)量與財務部門的暫估入庫記錄是否一致。 協(xié)調財務部門： 與財務部門溝通，了解暫估入庫的具體操作流程和記錄方式。 核對財務部門暫估入庫的貨物種類、數(shù)量和金額是否與臺賬相符。 二、解決應付賬款轉預付賬款后賬目對不上的問題 分析賬目變動： 詳細審查應付賬款和預付賬款的變動情況，特別是從應付賬款轉為預付賬款的具體操作。 檢查是否有非原材料項目錯誤地轉入了這兩個科目。 核對會計分錄： 檢查相關的會計分錄是否正確反映了業(yè)務實質。 對于從應付賬款轉預付賬款的操作，應確保有明確的會計分錄支持，并符合會計準則。 查找錯誤原因： 分析賬目對不上的可能原因，如會計分錄錯誤、科目使用不當、數(shù)據(jù)錄入錯誤等。 特別關注那些非原材料項目是否因誤操作而轉入了預付賬款或應付賬款科目。 調整賬目： 根據(jù)查找出的錯誤原因，及時調整相關賬目。 如果發(fā)現(xiàn)非原材料項目錯誤地轉入了預付賬款或應付賬款科目，應及時進行更正。