00:10:00
问题已解决
當月有進項稅額和銷項稅額，但是進項大于銷項，不用繳納增值稅？進項跟銷項需要做結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 08/23 16:51
84784988 
2024 08/23 17:25
去年進項還有余額，是不是抵不了了？
家權(quán)老師 
2024 08/23 17:26
可以在下年繼續(xù)抵扣的
84784988
2024 08/23 17:32
去年的進項就是留底稅額嗎？
家權(quán)老師
2024 08/23 17:33
不是，是已經(jīng)勾選還沒沒抵扣的才叫留抵稅，沒有認證的進項正常勾選抵扣就行
阅读 313
描述你的问题，直接向老师提问
198
意见反馈
