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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好請(qǐng)問我23年12月原材料發(fā)票沒來，暫估入賬的，現(xiàn)在發(fā)票來啦暫估的比發(fā)票多了10多萬，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理
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你好，借應(yīng)付賬款貸原材料，
借原材料貸應(yīng)付賬款，然后之前結(jié)轉(zhuǎn)了成本嗎？
08/21 10:38
84784991 
08/21 10:43
老師這是23年12月暫估的，已經(jīng)做了生產(chǎn)領(lǐng)料，結(jié)轉(zhuǎn)了
郭老師 
08/21 10:47
你好，借原材料貸利潤分配未分配利潤，借利潤分配未分配利潤貸原材料。匯算清繳納稅調(diào)整
84784991
08/21 10:48
老師匯算清繳不調(diào)整可不可以
郭老師
08/21 10:48
他不調(diào)整有風(fēng)險(xiǎn)的。
84784991
08/21 10:49
我直接沖本年的結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品行不行
郭老師
08/21 10:50
好，根據(jù)納稅義務(wù)，你這個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)，如果不調(diào)整
84784991
08/21 10:50
匯算清繳只要調(diào)原材料這一類嗎
郭老師
08/21 10:51
要調(diào)整的是成本納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目里面填寫賬本金額。
84784991
08/21 10:53
那我都交了所得稅了，這樣不就又要退稅
郭老師
08/21 10:54
對(duì)的
需要退回
看下你當(dāng)?shù)赝硕愐髧?yán)格吧，有些退稅會(huì)要求查賬的。不嚴(yán)格的，申請(qǐng)退稅就可以了。
84784991
08/21 10:55
老師我可不可以直接沖今年的結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
08/21 10:55
可以的，可以這么做的。但是，你注意一下，收入不要小于成本。
84784991
08/21 10:56
嗯嗯，謝謝老師
郭老師
08/21 10:58
不用客氣，工作愉快。
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