00:10:00
問題已解決
@郭老師 我還想咨詢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
在的具體的什么問題的？
08/15 13:06
84784977 
08/15 13:07
我還有想不明白，雖然收貨的時候我們還沒有取得發(fā)票，但是實際我們的貨到了呀
郭老師 
08/15 13:08
貨物到了，你做原材料不就行了？
應(yīng)交稅費待認(rèn)證。這個是收到了發(fā)票，沒有認(rèn)證的，你們沒有符合要求。你不符合要求，所以做不了這個科目吧。
84784977
08/15 13:11
暫估的話應(yīng)該按含稅價？，我還是有點想不明白
郭老師
08/15 13:11
暫估是按照不含增值稅的，不考慮增值稅。
84784977
08/15 13:15
老師你看我的，按現(xiàn)在8月做7月的賬，先等于7月的時候虛增了待認(rèn)證13？
郭老師
08/15 13:16
是的對的，是這個意思的。
84784977
08/15 13:23
但是這個隨著時間，后面發(fā)票回來了也是會轉(zhuǎn)入待認(rèn)證的呀，看資產(chǎn)負(fù)債表，應(yīng)交稅費匹配的存貨，看合理嗎
郭老師
08/15 13:24
發(fā)票沒有到的話，你這個是不是就是虛增最后是一樣的，但是你前期就屬于虛的
84784977
08/15 13:29
但是但是如果連續(xù)兩個月來看就是一樣的，只是三個月看就是虛增了？
郭老師
08/15 13:30
對的是的，是這個意思的。
84784977
08/15 13:30
單個月來看
郭老師
08/15 13:31
單月來看有虛增的情況
只要
提前做的這些都是虛增。
84784977
08/15 21:39
存貨過高，稅負(fù)過低，待認(rèn)證進(jìn)項稅和銷售額，成本，存貨，稅負(fù)有什么關(guān)系嗎？
郭老師
08/15 21:44
稅負(fù)等于繳納的增值稅/不含稅的銷售額。
你認(rèn)證的越多，那抵扣的就越多，繳納的就越低。增值稅稅負(fù)越低
和成本沒有關(guān)系。
84784977
08/15 21:46
那不是說待認(rèn)證進(jìn)項的金額要和存貨匹配嗎？那我先現(xiàn)在的稅負(fù)是1%個點，合理嗎？
郭老師
08/15 21:47
這個沒有規(guī)定匹配，你自己合理就行，就像你購買的辦公用品或他怎么匹配
你銷售出去的a產(chǎn)品可以用購入的B產(chǎn)品的抵扣增值稅，但是你銷售出去的a產(chǎn)品一定得需要用購買A產(chǎn)品的單價來結(jié)轉(zhuǎn)成本
84784977
08/15 21:54
但是如果按最理想的狀態(tài)下，應(yīng)該是收入（銷項）-成本（進(jìn)項）=存貨（毛利），所以稅負(fù)等于毛利*13%，然后待認(rèn)證的進(jìn)項應(yīng)該就是等于存貨，最理想的狀態(tài)下，我是否理解有誤？
郭老師
08/15 22:01
待認(rèn)證等于存貨，理解不了
郭老師
08/15 22:01
而且，稅負(fù)也不等于毛利乘以13%。如果你的進(jìn)項、銷項都是13%，那你繳納的增值稅等于毛利乘以13%。
閱讀 134
描述你的問題，直接向老師提問
154
意見反饋
