免費(fèi)問答

其他就沒什么關(guān)聯(lián)了吧

是的是的，其他的沒有關(guān)聯(lián)。

老師 做過小規(guī)模旅游公司差額征稅的賬嗎？收入稅點(diǎn)是1，支付的成本稅點(diǎn)是6，做賬應(yīng)該怎么做？比如收入是79萬，稅0.79。成本是68萬，稅是4.08。做賬時(shí):借銀行存款79.79，貸主營業(yè)務(wù)收入79，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅0.79；借主營業(yè)務(wù)成本68，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅4.08，貸銀行存款72.08 嗎？多出來的稅就讓它在應(yīng)交稅費(fèi)借方嗎？還是將多出來的稅結(jié)轉(zhuǎn)到成本或費(fèi)用里？

你發(fā)票不對 咋不開差額發(fā)票

你需要開差額的發(fā)票

開差額發(fā)票咋開 多的誰在借方作為進(jìn)項(xiàng)下次可以抵扣銷項(xiàng)撒

小規(guī)模不可以抵扣哈

你小規(guī)模可以抵扣，你得開差額的不是嗎？但是，你開了1%沒有開差額發(fā)票，那就抵扣不了全額交稅 1.我要辦稅】—【開票業(yè)務(wù)】模塊。 2、功能菜單選擇【藍(lán)字發(fā)票開具】。 3、點(diǎn)擊【立即開票】，選擇發(fā)票票種，“差額征稅”下拉選擇“差額征稅——差額開票”，點(diǎn)擊【確定】。 1）金額錄入“含稅銷售額”，輸入發(fā)票項(xiàng)目編碼后，點(diǎn)擊金額填寫自動(dòng)會彈出差額填寫信息，這里需要把差額扣除的金額（例如，勞務(wù)派遣人員的工資）錄入。 （2）全電發(fā)票下，必須錄入差額扣除的憑證類型，像勞務(wù)派遣人員扣除的工資，憑證類型沒有發(fā)票，我們選擇其他扣除憑證，金額輸入扣除金額即可。 4、點(diǎn)擊【保存并繼續(xù)】，支持錄入多份差額扣除憑證。 5、核對開票信息無誤后，點(diǎn)擊【發(fā)票開具】按鈕，完成發(fā)票開具。 發(fā)票左上角顯示“差額征稅—差額開票”標(biāo)簽，稅率/征收率顯示**，備注欄顯示扣除額

沒做過 不知道

老師 小規(guī)模不是不能抵扣嗎 也不能開專票

小規(guī)?？梢蚤_專票，抵扣不了增值稅， 符合差額的 它可以差額交稅。

奧 什么叫符合差額嗎 麻煩老師解答下

差額計(jì)稅這幾種情況你得符合要求才行，不是所有的都可以差額交稅 比如經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)，或者是旅游服務(wù)、勞務(wù)派遣，這個(gè)都屬于。

好的 除了這些行業(yè)意思都不符合差額征稅哈

不是 增值稅差額征稅的業(yè)務(wù)主要包括金融商品轉(zhuǎn)讓、經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)、融資租賃和融資性售后回租業(yè)務(wù)、航空運(yùn)輸企業(yè)、一般納稅人提供客運(yùn)場站服務(wù)、旅游服務(wù)、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)銷售房地產(chǎn)項(xiàng)目、銷售不動(dòng)產(chǎn)以及勞務(wù)派遣服務(wù)、建筑簡易計(jì)稅