00:10:00
問題已解決
老師好，去年12月份暫估入庫的成本票，今年5月份前收到了，是直接把發(fā)票貼到去年暫估入庫的那種記賬憑證后邊嗎？但是有一部分是專票，稅額大概700元左右，應該怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
金額不大不需要抵扣了，直接附在去年的憑證后邊
2024 07/31 15:46
84784971 
2024 07/31 15:47
抵扣聯(lián)和發(fā)票聯(lián)是分開給財務的，稅額實際已經(jīng)都扣了
家權老師 
2024 07/31 15:52
那么調整抵扣的進項稅就行
借：應交稅費-增值稅-進項
貸：利潤分配-未分配利潤?
84784971
2024 07/31 15:54
好的，謝謝老師，還有就是，月末還需要結轉以前年度損益調整嗎老師？
家權老師
2024 07/31 15:59
這個本身就是損益科目，不需要再結轉
84784971
2024 07/31 16:25
那調整進項稅的憑證后邊還需要附什么附件嗎老師？
家權老師
2024 07/31 16:28
就是附你新取得的專票，以前的暫估憑證備注金額多少的發(fā)票在今年某憑證后
閱讀 153
描述你的問題，直接向老師提問
1789
意見反饋
