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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我要改23年的企業(yè)所得稅年報(bào)收入，是在收入那直接改，還是在調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表改呢
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你好，要改23年的企業(yè)所得稅年報(bào)的收入，是在收入那直接改
07/18 11:38
84784992 
07/18 11:38
那財(cái)務(wù)報(bào)表用改么
84784992
07/18 11:38
季度報(bào)表改不
鄒老師 
07/18 11:39
你好，收入變動(dòng)了，那對應(yīng)的財(cái)務(wù)報(bào)表也需要更改的
84784992
07/18 11:40
那我23年賬不用調(diào)整吧，在24年需要怎么做23年增加的這一筆收入呢
鄒老師
07/18 11:41
你好，24年的分錄是
借：應(yīng)收賬款等科目，貸：以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
84784992
07/18 11:42
沒有以前年度損益這筆分錄呢
鄒老師
07/18 11:43
你好，那就這樣做分錄
借：應(yīng)收賬款等科目，貸：利潤分配—未分配利潤 ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
84784992
07/18 11:45
老師，那我改財(cái)報(bào)是不是就改利潤表就行呀
84784992
07/18 11:45
去年的年報(bào)改了，季報(bào)還用改么
鄒老師
07/18 11:46
你好，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表，都需要同步更正。
季度報(bào)表也需要做更正的
84784992
07/18 11:47
那我23年的賬不用在23年改么，就和我賬本不符合了呀
鄒老師
07/18 13:00
你好，23年的賬務(wù)? 遺漏了收入，在24年補(bǔ)做了上述收入分錄了啊?
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