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實(shí)務(wù)
問題已解決
研發(fā)廢料是否要賣掉的時(shí)候沖研發(fā)費(fèi)用，還是等到匯算清繳的時(shí)候加計(jì)扣除調(diào)增？研發(fā)廢料的收入到底該怎么處理
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你好，需要充研發(fā)費(fèi)用，需要交增值稅。你充了研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除，不用調(diào)整了，因?yàn)槟泐A(yù)繳的時(shí)候就沒有抵扣
借原材料
貸研發(fā)支出
借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，
借其他業(yè)務(wù)成本，貸原材料。
07/17 12:48
84784975 
07/17 12:55
假如廢料賣掉沒有沖研發(fā)費(fèi)用，在匯算交錢的加計(jì)扣除調(diào)增可以嗎
郭老師 
07/17 12:56
你好可以的
可以調(diào)增的
84784975
07/17 13:23
那樣的做賬的時(shí)候也沒有沖研發(fā)費(fèi)用。利潤表里的多的這個(gè)數(shù)就多了
84784975
07/17 13:23
有沒有這方面的政策，到哪里看啊
郭老師
07/17 13:26
它不影響你的利潤呀。最終，他都會(huì)影響你的利潤總額，不是嗎？只不過是你賬上沒有其他業(yè)務(wù)收入。
賬務(wù)處理沒有文件。
84784975
07/17 13:26
賣掉的廢料付什么憑證嗎（生產(chǎn)廢料的公斤和研發(fā)廢料的公斤？）
郭老師
07/17 13:28
對(duì)方不要發(fā)票的，自己留存好了合同
原始憑證用銀行回單和發(fā)貨單就可以的
郭老師
07/17 13:28
論什么銷售都可以的
84784975
07/17 13:41
賣掉的廢料付什么憑證嗎（生產(chǎn)廢料的公斤和研發(fā)廢料的公斤？我們是制造業(yè)
84784975
07/17 13:42
廢料賣出去的收入沒有沖減研發(fā)費(fèi)用，利潤多了啊
84784975
07/17 13:43
跟沖減研發(fā)費(fèi)用結(jié)果是有區(qū)別的
郭老師
07/17 13:46
用銀行回單和發(fā)貨單就可以的已讀
2024-07-17 13:28
郭老師
07/17 13:46
你銷售出去的做了收入，你沒有沖減研發(fā)支出，這個(gè)研發(fā)支出如果是費(fèi)用化的，他月末結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，這個(gè)管理費(fèi)用增加了不是嗎？
郭老師
07/17 13:46
管理費(fèi)用增加，你的利潤會(huì)降低，你合作其他業(yè)務(wù)成本是不是一樣的結(jié)果？
84784975
07/17 13:49
你假如沖了研發(fā)費(fèi)用100，利潤少了100，加計(jì)扣除少了100.你沒有沖研發(fā)費(fèi)用，利潤多一百
84784975
07/17 13:50
你合作其他業(yè)務(wù)成本是不是一樣的結(jié)果？這個(gè)說的啥沒明白
郭老師
07/17 13:51
借研發(fā)支出費(fèi)用化100
貸原材料100
月底的時(shí)候借管理費(fèi)用在研發(fā)支出費(fèi)用話100。
84784975
07/17 13:52
用銀行回單和發(fā)貨單就可以的已讀
2024-07-17 13:28，這個(gè)是領(lǐng)材料的領(lǐng)料單有的，那個(gè)廢料公斤數(shù)要體現(xiàn)嗎
這個(gè)廢料收入有生產(chǎn)的廢料和研發(fā)的廢料要分別做收入嗎
郭老師
07/17 13:52
他是不是影響了利潤是100，然后你有對(duì)應(yīng)的收入，借銀行放款貸其他業(yè)務(wù)收入50應(yīng)交稅費(fèi)對(duì)應(yīng)的成本應(yīng)該是20。但是，你已經(jīng)做了管理費(fèi)用里面你不動(dòng)的話，你的利潤是增加50
如果你動(dòng)了的話，借研發(fā)支出貸管理費(fèi)用，20
借原材料代
貸研發(fā)支出，20
借其他業(yè)務(wù)成本貸原材料20，
它的利潤不變，不是嗎？你管理費(fèi)用增加了20，你的其他業(yè)務(wù)支出也是增加了20。
84784975
07/17 14:09
老師的意思，不管有沒有沖研發(fā)費(fèi)用，結(jié)果是一樣的嗎？我們之前其他的業(yè)務(wù)收入直接沖研發(fā)費(fèi)用，現(xiàn)在是，借銀行存款100
貸其他業(yè)務(wù)收入一廢料50
其他業(yè)務(wù)收入一研發(fā)廢料30
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅額20，數(shù)字代表舉例子。
借其他業(yè)務(wù)成本20
貸原材料一廢料20
84784975
07/17 14:09
這個(gè)分錄其他的業(yè)務(wù)成本20怎么得到不會(huì)算
84784975
07/17 14:10
正常廢料的成本等于收入嗎
郭老師
07/17 14:12
你好，你報(bào)廢的這一部分材料呀，你這個(gè)需要自己計(jì)算。我只是給你舉個(gè)例子。
84784975
07/17 14:17
借銀行存款100
貸其他業(yè)務(wù)收入一廢料50
其他業(yè)務(wù)收入一研發(fā)廢料30
應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一銷項(xiàng)稅額20，數(shù)字代表舉例子。
借其他業(yè)務(wù)成本20
貸原材料一廢料20
收入等于成本了？
郭老師
07/17 14:19
收入一般大于成本最好不要等于。
84784975
07/17 14:20
那這個(gè)其他業(yè)務(wù)成本是廢料的成本這個(gè)怎么計(jì)算
郭老師
07/17 14:25
你好，報(bào)廢了多少原材料？
數(shù)量*單價(jià)不就行了
他如果是按照重量的，按照這個(gè)來。
郭老師
07/17 14:25
當(dāng)初你們領(lǐng)料是根據(jù)什么來領(lǐng)
不一樣的材料，不一樣的計(jì)算方法。
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