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問題已解決
你好，我新到一個公司，計提社保，是這樣做的， 借，管理費用-社保費，其他應(yīng)收款-個人社保， 貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交社會保障金(我認(rèn)為社保應(yīng)該計提公司承擔(dān)的部分，而且應(yīng)該計入應(yīng)付職工薪酬） 支付時 借，應(yīng)交稅費-應(yīng)交社會保障金 貸，銀行存款
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不對哈
應(yīng)該是
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2024 07/17 11:11
84784989 
2024 07/17 11:14
我看這公司歷代主管都是這樣做的，我只是個出納，我認(rèn)為她們做的不對，雖然說不影響利潤表
樸老師 
2024 07/17 11:19
他們做的就是不對哦
84784989
2024 07/17 11:22
嗯嗯，好的謝謝老師
樸老師
2024 07/17 11:24
滿意請給五星好評，謝謝
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