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第三5.31購3971預付款借應付賬款貸銀行存款6.30發(fā)票到了借庫存商品貸應付賬款某供應商3971這個后面有出庫對應結轉成本影響損益不存在暫估吧，第四5.31暫估沒發(fā)票330240當月結轉成本損益332040，6.30先到332040部分發(fā)票61560+紅沖再做成本61560，7.31紅沖部分330240中的184680做成本184680，7.31號紅沖330240中的84000做成本84000，合計紅沖61560+184680+84000=332040對吧，付款就后面332040合計對吧，第五6.30暫估沒發(fā)票846687當月結轉成本損益858687是包含結轉之前庫存商品12000的，也包含這個846687，沒有重復結轉吧，7.31紅沖846687中84000做成本84000，9.30紅沖846687中81921.75，10.31紅沖846687中196612.2做成本196612.2，11.30紅沖846687中49153.05做成本49153.05，9.30紅沖846687中174000做成本174000，10.31紅沖846687中261000做成本261000，合計84000+81921.75+196612.2+49153.05+174000+261000=846687紅沖完了到時付款合計846687對吧，

老師我看看賬后面有疑問，麻煩老師也看下發(fā)的表格之前，辛苦老師了謝謝

第六7.31號結轉原來庫存4603到成本結轉損益不涉及暫估吧，第七9.30暫估沒有發(fā)票232352當月結轉成本損益236183包含結轉原來庫存商品3831，232352沒有重復結轉吧，11.30紅沖232352中111742.5做成本111742.5,然后12.31紅沖232352中111742.5做成本111742.5，11.30紅沖232352中8867做成本按發(fā)票來的6838付款6838這樣對嗎老師（合計111742.5*2+8867=232352負數(shù)紅沖實際做成本111742.5*2+6838實際2029差額，其實8867暫估成本是因為當時出貨了開銷售發(fā)票又紅沖所以8867發(fā)票是相當于沒有的，第二次開票在11月份開銷售發(fā)票開比原來少所以對應成本少6838發(fā)票沒有到暫估發(fā)票6838，12.31發(fā)票到了紅沖6838做成本6838付款也是6838那個8867自熱沒有發(fā)票不付款，11.30還暫估126507結轉成本損益這個在2024.1月紅沖126507做成本126507后面付款126507,所以11.30影響損益就是126507+6838-8867=124478對吧，

第八12.31有發(fā)票的結轉成本9808當月影響損益9808，還有發(fā)票結轉成本4950，所以成本結轉影響損益9808+4950=14758對吧，所以23年度差126507在24年開回紅沖做成本對吧

朋友您好， 3.不影響 4.對的，沒有多結轉 5.對的哦，您好優(yōu)秀，賬都查明白了

老師這個6838跟8867做賬對吧沒有重復吧，紅沖也對吧

老師看下

您好，8沒問題，7我都繞暈了，怎么有2次8867呀

現(xiàn)在看24年度第一先付去年的應付9808，然后紅沖去年126507做成本126507，結轉1月份有銷售對應成本也有發(fā)票的成本5400，所以1月影響損益是這個5400成本吧，然后2跟3月份沒有銷售，第二4月份暫估成本無發(fā)票84280結轉成本84280影響損益，6月份到發(fā)票紅沖84280做成本84280，第三5月份暫估成本108900+283790結轉成本108900+283790影響損益，6月份來發(fā)票紅沖108900+283790做成本108900+283788（對方開的是這個283788少了2我入賬283788紅沖原來283790付款283790），6月當月銷售還有成本發(fā)票當月來了不涉及暫估吧直接結轉成本10560，最終結轉6月份成本10560-2=10558對吧沒有錯吧，另外發(fā)票到了庫存沒有銷售出去做分離借庫存商品貸應付賬款某供應商吧后期出貨在借借主營業(yè)務成本貸庫存商品再結轉損益對吧

老師再看下這里的賬跟說的沒問題吧

您好，這里是不是亂碼了 第三5月份暫估成本108900 283790結轉成本108900 283790影響損益，6月份來發(fā)票紅沖108900 283790做成本108900 283788（對方開的是這個283788少了2我入賬283788紅沖原來283790付款283790）

現(xiàn)在看24年度第一先付去年的應付9808，然后紅沖去年126507做成本126507，結轉1月份有銷售對應成本也有發(fā)票的成本5400，所以1月影響損益是這個5400成本吧，然后2跟3月份沒有銷售，第二4月份暫估成本無發(fā)票84280結轉成本84280影響損益，6月份到發(fā)票紅沖84280做成本84280，第三5月份暫估成本108900+283790結轉成本108900+283790影響損益，6月份來發(fā)票紅沖108900+283790做成本108900+283788（對方開的是這個283788少了2我入賬283788紅沖原來283790付款283788），6月當月銷售還有成本發(fā)票當月來了不涉及暫估吧

直接結轉成本10560，最終結轉6月份成本10560-2=10558對吧沒有錯吧，另外發(fā)票到了庫存沒有銷售出去做分離借庫存商品貸應付賬款某供應商吧后期出貨在借借主營業(yè)務成本貸庫存商品再結轉損益對吧

老師再看下，那個付款283788

2.老師再看下這里的賬跟說的沒問題吧

您好，1是的， 2.對的 3.5月份暫估成本108900 283790結轉成本108900 283790影響損益，這里108900?也影響損益的，連著6月看，是對的 4.下一條信息沒有問題

老師所以22.23.24年度沒有重復結轉成本損益吧，是不是可以看來的成本發(fā)票比如120付款120其中80是對應銷售收入150出貨了對應成本80結轉成本80所以主營業(yè)務成本就是80剩下20就是庫存，影響損益收入減成本100-80=20賬面沒有出貨的庫存商品就是剩下成本發(fā)票總120減出貨結轉成本80等于40嗎

老師所以22.23.24年度沒有重復結轉成本損益吧，是不是可以看來的成本發(fā)票比如120付款120其中80是對應銷售收入150出貨了對應成本80結轉成本80所以主營業(yè)務成本就是80剩下40就是庫存，影響損益收入減成本150-80=70賬面沒有出貨的庫存商品就是剩下成本發(fā)票總120減出貨結轉成本80等于40嗎

朋友您好，您的題其他老師回復有問題么， 是的 我跟您溝通下來，沒有重復結轉成本的

所以都沒問題吧老師

您好，是的，朋友，這個問題我看您提了最小10個問題，其他老師回復是怎么的呀

2老師看下這個取得發(fā)票當月對方如果紅沖一正一負就是0吧按最終數(shù)據(jù)，若有作廢發(fā)票則要剔除是實際數(shù)吧，所以我這個1564268.02就是取得發(fā)票實際數(shù)吧老師幫忙看下對嗎，如果這個月發(fā)票有一筆對方是在2024年紅沖的則紅沖數(shù)對沖在2024年正加負才是實際數(shù)吧，2023年則顯示了紅沖但是要把這個數(shù)比如100算到實際入賬發(fā)票嗎因為我當月入賬了后面才紅沖嗎

老師看下

所以我取得發(fā)票按這個1564268.02報印花稅對吧

您好，是的，申報?印花稅就是我們當期賬上?確認收入（貸：主營業(yè)務收入）和購入存貨（借：原材料或庫存商品）的金額

2老師看下這個開票按這個對吧也是按這個報印花稅吧2192171.17老師算下對嗎

老師看下

朋友您好，這個不用算的，直接看賬，您從開票系統(tǒng)里導出EXCLE最下面就是統(tǒng)計，哪用一個一個加哦，太辛苦您了

老師是那個2192171.17沒問題吧，然后這個取得發(fā)票實際是98127對嗎辛苦老師看下這個正負抵減減作廢發(fā)票106549-8422=98127對吧謝謝老師！

老師是那個2192171.17沒問題吧，然后這個取得發(fā)票實際是98037對嗎辛苦老師看下這個正負抵減減作廢發(fā)票106459-8422=98037對吧謝謝老師！

都是按98037取得發(fā)票報印花稅吧

您好，是的，沒錯哦，開出發(fā)票和取得發(fā)票都是正負相抵