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甲方拿施工合同和發(fā)票貸款了，貸出的款付了10%的工資后，剩余的款，又轉(zhuǎn)給了甲方的一個分公司（子公司），以往來款的形式轉(zhuǎn)了，轉(zhuǎn)給這個公司的款回不來了，有什么風險？
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這存在騙貸的風險，一般貸款合同是會約定貸款的使用途徑，你直接轉(zhuǎn)給子公司，是違反了貸款的使用
07/09 10:00
84784965 
07/09 10:00
有稅務(wù)風險嗎
84784965
07/09 10:02
轉(zhuǎn)給這個公司的錢，一直回不來，在往來款科目掛著，需要交所得稅么？
嬋老師 
07/09 10:11
需要繳納增值稅和所得稅，在稅務(wù)視同是內(nèi)部借款
84784965
07/09 10:13
這個增值稅和所得稅依據(jù)和稅率怎么計算
嬋老師
07/09 10:20
利息收入一般按照當?shù)劂y行同類同期貸款利率計算,借款利息收入按貸款服務(wù)繳納增值稅,適用6%增值稅稅率。所得稅是根據(jù)算上利息收入后的所得剩余計算所得稅
84784965
07/09 10:21
所得稅按25%交？
嬋老師
07/09 10:44
是的，如果你們的所得稅稅率是25%那就是按照25%繳納
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