00:10:00
问题已解决
老師，我公司是小規(guī)模納稅人，主營機械設(shè)備租賃，去年我們計提了租賃費入賬 借：主營業(yè)務(wù)成本520000 貸：應(yīng)付賬款，可是發(fā)票收到后，忘記紅沖了，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么做會計分錄紅沖呢？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，借：未分配利潤 -520000 貸：應(yīng)付賬款
有52萬利潤的影響呢，去更正申報23年年度和所得稅匯繳申報表哦
2024 07/09 07:36
84785034 
2024 07/09 07:51
為什么是未分配利潤，不是以前年度損益調(diào)整呢？
廖君老師 
2024 07/09 07:52
您好，以前年度損益調(diào)整?這是一個過渡科目，要最終結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的，結(jié)轉(zhuǎn)后沒有余額的
84785034
2024 07/09 07:58
老師，去年給客戶開的發(fā)票，當(dāng)時蓋章錯誤應(yīng)該作廢忘記了，現(xiàn)在開具負數(shù)發(fā)票了，怎么做會計分錄？
廖君老師
2024 07/09 07:59
您好，24年我們開具紅票，還要開一個正確的藍字發(fā)票給客戶的么，一正一負對24年無影響，我們按發(fā)票做負數(shù)和正數(shù)分錄就好了
84785034
2024 07/09 08:01
去年已經(jīng)開具了正確的
廖君老師
2024 07/09 08:07
哦哦，那這個紅字的負數(shù)分錄?里面? 主營業(yè)務(wù)收入改為未分配利潤，要更正申報23年年報和所得稅匯繳申報表，金額不大的話，悄悄做在24年算了，更正23年是利潤的減少，辛苦而且減少利潤如果退稅的話還有查賬風(fēng)險的
阅读 169
描述你的问题，直接向老师提问
167
意见反馈
