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問題已解決
計(jì)提所得稅的時(shí)候用的是本年利潤*所得稅稅率嗎
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用的是利潤總額*所得稅稅率
2024 07/04 15:02
84784982 
2024 07/04 15:07
如果上年有虧損呢
嬋老師 
2024 07/04 15:23
可以抵減后續(xù)年度的所得稅，最多抵減5年
84784982
2024 07/04 15:49
為啥我去年有虧損，報(bào)所得稅的時(shí)候應(yīng)該會(huì)出來吧
嬋老師
2024 07/04 15:51
會(huì)的，申報(bào)所得稅的時(shí)候，有一張表專門是彌補(bǔ)以前年度虧損的，那個(gè)表里會(huì)自動(dòng)取數(shù)的
84784982
2024 07/04 15:51
為啥我的沒有出來
嬋老師
2024 07/04 15:55
A106000企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表這個(gè)表里面沒有數(shù)據(jù)？
84784982
2024 07/04 16:07
沒有找到這個(gè)表啊，這個(gè)新電子稅務(wù)局有嗎
嬋老師
2024 07/04 16:44
你是季度申報(bào)所得稅還是所得稅匯算清繳？
84784982
2024 07/04 16:51
季度申報(bào)
84784982
2024 07/04 17:05
剛問了7月開始可以允許彌補(bǔ)
嬋老師
2024 07/04 17:11
那是后臺(tái)數(shù)據(jù)沒有取上是嗎？所以前兩個(gè)季度沒法抵扣
嬋老師
2024 07/04 17:11
不過季度申報(bào)還好，只要在匯算清繳的時(shí)候能正常抵扣就行
84784982
2024 07/04 17:16
這個(gè)允許彌補(bǔ)的以前虧損是所得稅匯算清繳后的應(yīng)納稅所得額為準(zhǔn)嗎，假如說以前年度虧損，但是所得稅匯算清繳時(shí)候調(diào)增了然后補(bǔ)稅了，這個(gè)還算去年虧損嗎
嬋老師
2024 07/05 08:24
是以所得稅匯算清繳的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，如果納稅調(diào)整后不再虧損，那就不能算是虧損
84784982
2024 07/05 08:37
好的，老師謝謝你，實(shí)操又更深層次理解了
嬋老師
2024 07/05 08:43
不客氣的，祝你平安喜樂步步高升！
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