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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
想咨詢一下老師，我們?nèi)ツ甑囊粡埌l(fā)票多入賬了一次，入賬時(shí)借工程施工貸預(yù)付賬款，現(xiàn)在我要調(diào)賬需要怎么做呢
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你好，根據(jù)你的描述，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：預(yù)付賬款，貸：工程施工??
2024 07/02 14:49
84784960 
2024 07/02 14:52
成本也結(jié)轉(zhuǎn)了 怎么調(diào)成本
鄒老師 
2024 07/02 14:53
你好，把多結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖銷就是了
借：工程施工? ，貸：以前年度損益調(diào)整—主營(yíng)業(yè)務(wù)成本??
84784960
2024 07/02 14:56
我做了借工程施工貸本年利潤(rùn)，我的報(bào)表是不平的，我們不用以前年度損益調(diào)整科目
鄒老師
2024 07/02 14:56
你好，單位是什么原因，導(dǎo)致不用? 以前年度損益調(diào)整? 這個(gè)科目呢？?
84784960
2024 07/02 14:59
我們使用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
鄒老師
2024 07/02 15:00
你好，那就是這樣做沖銷成本的分錄
借：工程施工? ，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)??
84784960
2024 07/02 15:08
這樣調(diào)整報(bào)表也還是不平呢
鄒老師
2024 07/02 15:09
你好，資產(chǎn)負(fù)債表是平衡的，只是計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽關(guān)系的時(shí)候，需要考慮這個(gè)調(diào)整事項(xiàng)的影響才是。
84784960
2024 07/02 15:21
這樣勾稽關(guān)系不對(duì)了呀
84784960
2024 07/02 15:26
老師還在嗎？
鄒老師
2024 07/02 15:58
你好，把調(diào)整事項(xiàng)的金額考慮進(jìn)去，勾稽關(guān)系就是對(duì) 的
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