00:10:00
問題已解決
23年開票沖22年申報的無票收入，會計分錄怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這個的話就是做一筆借以前年度損益調整應交稅費，應交增值稅貸方 應收賬款
2024 06/26 22:04
84784989 
2024 06/26 22:06
23年5月補報了22年的無票收入，23年11月的時候又開了發(fā)票沖無票收入，這個業(yè)務過程的會計分錄怎么做？
小鎖老師 
2024 06/26 22:17
你的意思是后來又重新開了是吧
84784989
2024 06/26 22:20
是的，重新開了之后，在增值稅申報的時候做了無票收入負數申報沖銷了，會計分錄怎么做呢
小鎖老師
2024 06/26 22:21
那這樣的話，你需要把那個開票的，在做一次收入，這個
84784989
2024 06/26 22:24
申報了負數的無票收入，沖減了那個開票的，增值稅申報表上面的銷項稅就不一樣了
84784989
2024 06/26 22:24
我要怎么做，才能把未交增值稅結轉來和增值稅申報表一樣呢
小鎖老師
2024 06/26 22:25
是不一樣，因為你畢竟沖銷了啊這個，如果保持一致的話，現(xiàn)在是不是申報表還多？
84784989
2024 06/26 22:29
這樣做分錄可以嗎
小鎖老師
2024 06/26 22:29
這個相當于還是沖銷，可以
84784989
2024 06/26 22:30
不是申報表上比我正常根據開票結轉稅費少，因為23年11月申報收入的時候申報了負數的無票收入，所以沖減了一部分，報表上的收入和稅就少一些
小鎖老師
2024 06/26 22:30
對，這樣做是可以的，沒問題
84784989
2024 06/26 22:31
那我10月預繳了稅款，11月在申報10月增值稅的時候怎么做分錄呢
小鎖老師
2024 06/26 22:31
借方應交稅費，應交增值稅，貸方銀行存款
閱讀 3835
描述你的問題，直接向老師提問
637
意見反饋
