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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年貸款專戶的銀行流水沒有做賬，做到今年是怎么做賬的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
1.確定未入賬的交易：首先，需要明確去年未記賬的貸款專戶銀行流水交易，包括收入、支出、貸款、借款等。
2.記錄證明憑證：將這些交易以有效的其他證明憑證記錄下來，如收據(jù)、發(fā)票等。
3.建立今年的現(xiàn)金流和銀行流水賬：在今年的現(xiàn)金流和銀行流水賬中，將去年的未記明的交易記入，并進(jìn)行正確的記賬和分錄。
4.處理銀行結(jié)息：如果有銀行結(jié)息，將其作為銀行存款對(duì)賬單上的一項(xiàng)進(jìn)行入賬處理。
對(duì)于你提到的具體情況，假設(shè)去年有一筆貸款專戶的銀行流水沒有做賬，今年進(jìn)行補(bǔ)賬時(shí)，可以按照以下分錄進(jìn)行處理：
借：銀行存款
貸：短期借款/長(zhǎng)期借款
06/26 10:22
84785034 
06/26 10:32
老師，謝謝您的指導(dǎo)。再麻煩您一下，如果是有結(jié)息的話，要做以前年度損益調(diào)整嗎？如果是付貸款本息的話，那是怎么做分錄呀？
樸老師 
06/26 10:36
同學(xué)你好
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)付利息
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整
84785034
06/26 10:40
老師，辛苦您了，非常感謝您的耐心指導(dǎo)。您發(fā)的這個(gè)是付貸款本息的分錄。那如果是前提條件一樣，是去年收到的銀行結(jié)息給公司，就是有付利息給公司，那我這邊是怎么做分錄。
樸老師
06/26 10:44
我最后給你的只是利息的分錄
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