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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是建筑企業(yè)，我們給甲方開了銷項(xiàng)發(fā)票，甲方直接代發(fā)了工費(fèi)，我們賬務(wù)該怎么處理，需要報(bào)個(gè)稅嗎。
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你好需要申報(bào)個(gè)稅的
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅
發(fā)放工資
借應(yīng)付職工薪酬
貸應(yīng)收賬款
計(jì)提借主營業(yè)務(wù)成本
貸應(yīng)付職工薪酬
2024 06/26 09:21
84785010 
2024 06/26 09:25
這是當(dāng)月開的發(fā)票 ，當(dāng)月代發(fā)的工資，主要工人多，工資高，有啥辦法可以不用申報(bào)個(gè)稅
暖暖老師 
2024 06/26 09:25
除非對方給你們開成本發(fā)票
84785010
2024 06/26 09:27
開的是勞務(wù)費(fèi)成本發(fā)票是嗎
暖暖老師
2024 06/26 09:28
是的，要不然你這個(gè)做成本不可以在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)扣除的
84785010
2024 06/26 09:30
那如果對方不開，我申報(bào)個(gè)稅，工資就是成本，申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，收入填的是開票的不補(bǔ)含金額，成本就得按含稅填成本。這樣下來企業(yè)所得稅就虧了。
暖暖老師
2024 06/26 09:31
那沒有辦法，實(shí)際就這樣
84785010
2024 06/26 09:32
假如開了10萬，收入是9萬多，成本填10是嗎
84785010
2024 06/26 09:33
還有其他辦法嗎
暖暖老師
2024 06/26 09:40
假如開了10萬，收入是9萬多，成本填10
84785010
2024 06/26 10:18
好的，謝謝老師
暖暖老師
2024 06/26 10:18
不客氣，祝你工作順利
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