免費問答

服裝廠這題 業(yè)務1? 可以抵扣進項稅=360*0.55=198 業(yè)務2? 計提銷項稅=500200/1.13*0.13*0.8=46036.11 業(yè)務3? 計提銷項稅=35000*0.13=4550 業(yè)務4? 視同銷售計提銷項稅=150*1.1*0.13*100=2145 應繳納增值稅=46036.11+4550+2145-198=52533.11 繳納城建稅? 52533.11*0.07? ? 教育費附加52533.11*0.03? ?地方教育費附加 52533.11*0.02

企業(yè)所得稅題目 會計利潤=80000+30000+1000-53000-6000-1000-800-300-8000=41900 業(yè)務招待費調(diào)增260-260*0.6=84 廣宣費不用調(diào)整 職工福利費不用調(diào)整 教育經(jīng)費調(diào)增100-1200*0.08=4 工會經(jīng)費不用調(diào)整 對外捐贈不用調(diào)整 一次性計入當期成本費用 納稅調(diào)減95 應納稅額=（41900+84+4-95）*0.25