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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們是物業(yè)公司 ，一般納稅人、收的代扣代繳水電費(fèi)例如：本月支付水電費(fèi)10萬元（價(jià)稅合計(jì)數(shù)，稅率3%），其中3萬元為自身用水電，本月收到業(yè)主水電費(fèi)5萬元 收的業(yè)主的水電費(fèi)怎么記賬？ 支付的水電費(fèi)，開的是專票，怎么記賬？支付的其中一部分為物業(yè)本身用的怎么記賬呢？ 其中支付的有一部分為物業(yè)自己用的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
大侯老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,財(cái)務(wù)總監(jiān)
同學(xué)你好：
收業(yè)主水電費(fèi)：
借：銀行存款5萬元/1.03
貸：其他應(yīng)收款一水電費(fèi)5萬元/1.03
支付水電費(fèi)：
借：管理費(fèi)用一水電費(fèi)3萬元/1.03
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)3/1.03*3%
其他應(yīng)收款7萬元/1.03
貸：銀行存款10萬元/1.03
2023 11/27 19:58
大侯老師 
2023 11/27 19:59
同學(xué)你看一下有沒有問題，有問題我們可以繼續(xù)探討哈。
84785017 
2023 11/27 20:02
實(shí)際操作時(shí) 開的10萬發(fā)票，沒辦法拆分勾選認(rèn)證啊
大侯老師
2023 11/27 20:04
那就都勾選，代收業(yè)主的水電費(fèi)按未開票收入報(bào)稅即可。 總額上沒有差異。收業(yè)主水電費(fèi)應(yīng)該中間沒有差價(jià)。
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