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請問短期的房租費，我計入了預(yù)付賬款，由于后期沒有收到票，這部分要做分錄沖掉么？匯算清繳調(diào)增了
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你好，只需要納稅調(diào)增就可以了，賬上不用處理。
2024 06/22 14:14
84784948 
2024 06/22 14:28
不用處理的華，資產(chǎn)負債表就一直有這個數(shù)據(jù)，怎么辦
郭老師 
2024 06/22 14:29
你好，你沒有做成本費用嗎？
借利潤分配未分配利潤貸預(yù)付賬款做這個，然后匯算清繳上不用調(diào)整的。
郭老師
2024 06/22 14:30
以后沒有發(fā)票的，你也可以正常做成本費用，但是就是不允許抵扣所得稅的。
84784948
2024 06/22 17:22
您的意思，就正常入管理費用-房租費，這樣的話就在匯算的時候調(diào)增，如果不調(diào)增的話，就是用您的第一種方法，借利潤分配未分配利潤 貸 預(yù)付賬款，我確實沒有把這部分做成本費用，所以才會一直掛帳
郭老師
2024 06/22 17:24
第一個這個正確的，第二個做利潤分配，未分配利潤是因為跨年了。
84784948
2024 06/22 17:29
學(xué)到了學(xué)到了，感謝老師的解答，目前未跨年，一季度的票，這已經(jīng)二季度末了，老板才說沒有發(fā)票，然后我看了一下資產(chǎn)負債表，看到這個掛賬，我就在想這個問題，沒有繞出去
郭老師
2024 06/22 17:34
那你現(xiàn)在補做上就可以
84784948
2024 06/22 17:41
好的，感謝老師
郭老師
2024 06/22 17:55
不用客氣，周末愉快
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