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辛苦老師把分錄給我寫一下

你暫估的時候咋寫的，5000那個給我說一下吧

3月份暫估油費 借:管理費用-油費 5000 貸:其他應付款5000 現(xiàn)在6月份回來4500的油費，我該怎么做分錄了呢

那這樣的話就是 借 其他應付款500? ?貸 管理費用 500，這個4500，已經(jīng)做費用

借方的其他應付款500是什么意思呢？這個4500元已經(jīng)做費用了，也沒明白

辛苦老師給我解釋一下

因為你一開始就暫估了5000的費用，所以后邊來了4500的票，不再重復做費用，這個就不管了

然后你還有500多的費用，這個是沒票的，就是把你的暫估，沖銷這個500 ，就可以

3月份暫估油費 應該是借:管理費用-油費 5000 貸:其他應付款-賀新 6月20號 沖3月份油費 借:管理費用-油費 -5000 貸:其他應付款-賀新-5000 重新記一筆 借:管理費用-油費 4500 貸:其他應付款-賀新 4500這樣寫對嗎？老師

不用沖銷了，直接3月份的費用5000，我們沖銷500就行，你這樣也可以，就是麻煩點

3月份暫估5000油費，要是6.30號有6000的油費呢？分錄該怎么寫呢？老師

那就是直接 借 管理費用油費 1000? 貸 其他應付款1000

老師，請問3月份暫估5000的油費，如果6.30號軟件系統(tǒng)中，記賬憑證摘要（不寫沖3月份暫估油費），到時候不會搞不清楚嗎？按理摘要寫一筆沖3月份油費，分錄還是寫3月份的一筆（金額負數(shù)）這樣還好些啦

可以啊，我的意思是這樣麻煩一些，你要能區(qū)分清楚就可以的哈

如果按你說的去做，3月份5000油費，6.30號收到6000油費，摘要寫沖銷3月份暫估油票 借:管理費用-油費1000 貸:其他應付款 1000 相當于1000元增加了公司的成本啦，月底結轉損益就行了嗎？

是的，因為沒有跨年的話就沒有關系

3月份暫估油費 是借:管理費用-油費 5000 貸:其他應付款-賀新 5000 6月20號 沖3月份油費 借:管理費用-油費 -5000 貸:其他應付款-賀新-5000 重新記一筆 借:管理費用-油費 4500 貸:其他應付款-賀新 4500 那6月份沖5000后，重新記錄一筆，管理費用-油費4500 是相當于增加公司的成本4500了嗎？那我3月份就是缺成本票暫估的5000，也是增加成本費用啦，不就重復了嗎？

老師，我還有一個疑問？之前3月份暫估油費5000，6.20號收到4500元，分錄是借:其他應付款-賀新500 貸:管理費用 500 其他應付款科目借方500代表的意思是已經(jīng)支付給賀新啦。這個科目不理解，少收到500元貸方是減少管理費用

你這個是存在重新記的情況，你這個是會重復，我說的是直接計入1000，就可以

好滴，謝謝老師

不客氣的，祝您開心