免費(fèi)問答

7218.54是含稅價(jià)么？

FOB是價(jià)稅合計(jì)，是含稅的

那已經(jīng)開的出口發(fā)票還要處理么？增值稅申報(bào)表要怎么填寫呢？

發(fā)票不用再處理的，要做出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，有個(gè)流程，下午到辦公室放吧

到公司發(fā)給你吧，大概1點(diǎn)20

好的，謝謝老師，麻煩發(fā)下吧

1發(fā)票已“退稅勾選”尚未“用途確認(rèn)”如果發(fā)票還未“用途確認(rèn)”時(shí)，發(fā)現(xiàn)勾選錯(cuò)誤，這種情況操作比較簡單，可以直接取消“出口退稅勾選”，然后重新選擇“抵扣勾選”。2發(fā)票已“退稅勾選”且已“用途確認(rèn)”如果發(fā)票已“退稅勾選”且已“用途確認(rèn)”，但尚未用于退稅申報(bào)，這時(shí)候需要進(jìn)行明細(xì)數(shù)據(jù)采集，提交相關(guān)申報(bào)數(shù)據(jù)，具體操作步驟如下：第一步：登錄電子稅務(wù)局，依次點(diǎn)擊“我要辦稅”——“出口退稅管理”——“出口退（免）稅申報(bào)”；?第二步：進(jìn)入“出口退（免）稅申報(bào)”——“進(jìn)貨憑證信息回退申請”模塊，點(diǎn)擊“在線申報(bào)”；?第三步：進(jìn)行明細(xì)數(shù)據(jù)采集，點(diǎn)擊“新建”；?第四步：錄入相關(guān)信息后，點(diǎn)擊“保存并添加”；?第五步：點(diǎn)擊“生成申報(bào)數(shù)據(jù)”；?第六步：確認(rèn)申報(bào)數(shù)據(jù)無誤后，點(diǎn)擊“正式申報(bào)”；?第七步：顯示“數(shù)據(jù)生成成功”，審核狀態(tài)顯示“待審核”；?到這里，申報(bào)數(shù)據(jù)就提交成功了。接下來，主管稅務(wù)機(jī)關(guān)會對您提出的申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，如稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過，您就可以重新在“電子稅務(wù)局-我要辦稅-稅務(wù)數(shù)字賬戶”中進(jìn)行“抵扣勾選”了。

發(fā)票已用于退稅申報(bào) 如果發(fā)票已經(jīng)“用途確認(rèn)”并已部分申報(bào)退稅，未申報(bào)退稅部分且符合開具“出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明”的條件，應(yīng)向主管退稅的稅務(wù)機(jī)關(guān)申請開具“出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明”。 外貿(mào)企業(yè)申請開具“出口貨物轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明”的，在稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過后，可以登錄“電子稅務(wù)局”——“我要辦稅”——“稅務(wù)數(shù)字賬戶”——“抵扣類勾選”，在“抵扣勾選”模塊進(jìn)行勾選，然后進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)，相關(guān)稅款就可以用于抵扣了。

出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷發(fā)票勾選的相關(guān)數(shù)據(jù)填寫在《增值稅及附加費(fèi)申報(bào)表附列資料（二）》第11欄的“外貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣證明”這一欄中，核對各項(xiàng)申報(bào)信息，完成增值稅申報(bào)。

我把進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣類勾選了，增值稅附表二中11欄為什么沒有稅額，這個(gè)需要自己手動(dòng)填寫么？

你不是勾選出口勾選吧？ 如果是直接抵扣勾選，是會自動(dòng)填寫在2欄次的。這個(gè)時(shí)候就和內(nèi)銷一樣，直接抵扣進(jìn)項(xiàng)了，就不在填寫表格11欄 11欄是勾選成出口勾選，轉(zhuǎn)成內(nèi)銷要手工填寫