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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們公司有一個(gè)員工離職了，因?yàn)樗マk理退休辦不到，需要我們把1月-3月的社保給退了，我們公司退了1月-3月的社保，之前賬務(wù)處理已經(jīng)計(jì)提了社保費(fèi)，發(fā)放工資時(shí)也扣除了個(gè)人部分，現(xiàn)在退了1月-3月的社保費(fèi)用，是直接沖抵我們本月應(yīng)繳社保費(fèi)用，這種情況應(yīng)該怎么賬務(wù)處理
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同學(xué)，你好
之前的分錄做紅字分錄就行
2024 06/12 15:17
84785046 
2024 06/12 15:19
涉及三個(gè)月，一個(gè)月一個(gè)月的做嗎？
小菲老師 
2024 06/12 15:20
同學(xué)，你好
可以分開做，也可以匯總
84785046
2024 06/12 15:21
摘要怎么寫了
小菲老師
2024 06/12 15:23
同學(xué)，你好
摘要：退回1-3月社保
84785046
2024 06/12 15:33
老師，因?yàn)槲耶?dāng)時(shí)做賬的時(shí)候，是先計(jì)提的社保費(fèi)做了一筆分錄，繳納時(shí)做了一筆分錄，發(fā)放工資時(shí)代扣了個(gè)人部分做了一筆分錄，老師現(xiàn)在做匯總紅字分錄應(yīng)該怎么做了，能寫一下分錄嗎？
小菲老師
2024 06/12 15:34
同學(xué)，你好
你之前的分錄發(fā)一下
84785046
2024 06/12 15:39
第一筆分錄：借：管理費(fèi)用 -社保費(fèi)（單位繳納部分） 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位繳納部分）
第二筆分錄：借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位繳納部分） 其他應(yīng)收款（社保個(gè)人部分） 貸：銀行存款
第三筆分錄：借：應(yīng)付職工薪酬
貸：其他應(yīng)收款（社保個(gè)人部分）
應(yīng)繳個(gè)人所得稅
銀行存款
小菲老師
2024 06/12 15:39
同學(xué)，你好
了解，你這些分錄全部做一摸一樣的，金額負(fù)數(shù)
84785046
2024 06/12 15:41
紅沖完后，在按照正確的做嗎？你剛說的匯總分錄怎么做了
小菲老師
2024 06/12 15:42
同學(xué)，你好
是的
就是1-3個(gè)月，那這個(gè)你有3筆，金額可以匯總
84785046
2024 06/12 15:43
具體匯總分錄怎么寫了
小菲老師
2024 06/12 15:44
同學(xué)，你好
分錄一樣的，就是金額匯總，你不是說你是3個(gè)月的嗎，金額匯總
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