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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
企業(yè)基本戶銀行流水有但是沒(méi)有做過(guò)賬這個(gè)賬該怎么處理？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，把這個(gè)流水對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的分錄補(bǔ)上就是了
2018 04/27 13:57
84785021 
2018 04/27 19:40
鄒老師，再咨詢一下，2016年資產(chǎn)負(fù)債表上有一筆待攤費(fèi)用12300000,企業(yè)屬于核定征收，2017年未平灘，導(dǎo)致企業(yè)資產(chǎn)超過(guò)1仟萬(wàn)，不屬于小微企業(yè)，本月做匯算清繳需要交9萬(wàn)多的企業(yè)所得稅，可以怎么調(diào)整嗎？本年累計(jì)開收入票380多萬(wàn) 謝謝
鄒老師 
2018 04/27 19:45
你好，有的企業(yè)會(huì)先攤銷一些，使得符合小型微利企業(yè)條件，之后把多攤銷的調(diào)整回來(lái)
84785021
2018 04/27 19:50
那我把2017年第四季度攤銷一些，讓資產(chǎn)少于1仟萬(wàn)，可以嗎
84785021
2018 04/27 19:54
那我現(xiàn)在第四季度它這是18年五月份的就有四個(gè)，五個(gè)月了，不知道這個(gè)報(bào)表撤的回去吧。
鄒老師
2018 04/27 19:54
你好，有的企業(yè)為了降低稅負(fù)，會(huì)這樣操作
但是話說(shuō)回來(lái)，并不代表這樣可以的，畢竟是在虛假攤銷來(lái)控制資產(chǎn)，使得符合稅收優(yōu)惠政策
84785021
2018 04/27 20:07
嗯，我明白，就是目前在公司遇到這事
對(duì)方公司不想交這錢，說(shuō)責(zé)任我去年每月沒(méi)攤銷
84785021
2018 04/27 20:12
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用是16年的，按道理我去年是否要每月攤銷？
這責(zé)任是我嗎？
鄒老師
2018 04/27 21:28
你好，需要根據(jù)費(fèi)用受益期限攤銷的，屬于當(dāng)年的當(dāng)年就應(yīng)當(dāng)攤銷，如果你沒(méi)有攤銷，當(dāng)然是有責(zé)任的
84785021
2018 04/27 21:37
我是剛上不久班
是16年的,那是17年需要攤銷嗎？
84785021
2018 04/27 21:39
費(fèi)用受益期限是多少？
鄒老師
2018 04/27 21:41
你好，受益期限應(yīng)當(dāng)是在開始支付的時(shí)候確定是從什么時(shí)候到什么時(shí)候的
16年沒(méi)有攤銷完，那么17年就需要繼續(xù)攤銷的
84785021
2018 04/27 21:47
那這下慘了,對(duì)方不交這稅，有什么辦法嗎？
鄒老師
2018 04/27 21:48
你好，你可以把賬面多攤銷些長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，之后再調(diào)整回來(lái)
84785021
2018 04/27 21:59
不理解您說(shuō):你可以把賬面多攤銷些長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，之后再調(diào)整回來(lái)
怎么調(diào)整，現(xiàn)在是18年第一季度了，匯算清繳是按17年12月份報(bào)表填的，你意思是撤銷報(bào)表嗎？
鄒老師
2018 04/27 22:01
你好，是在17年把長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷，使得報(bào)表數(shù)據(jù)符合稅收優(yōu)惠
到18年再把17年多攤銷的沖銷掉
84785021
2018 04/27 22:28
就是補(bǔ)個(gè)分錄借管理費(fèi)用……貸長(zhǎng)期待攤分費(fèi)…… ，嗯，問(wèn)題是報(bào)表不知道能撤嗎
填匯算清繳表金三報(bào)稅系統(tǒng)是比對(duì)的，報(bào)表一個(gè)數(shù)字不行就不通過(guò)，我補(bǔ)分錄就會(huì)改報(bào)表，已經(jīng)申報(bào)了可以撤嗎？
鄒老師
2018 04/27 22:35
你好，之前有錯(cuò)誤的你可以先撤銷
然后補(bǔ)做上面的分錄，重新編制報(bào)表，按修改之后的報(bào)表數(shù)據(jù)報(bào)送的
84785021
2018 04/27 22:43
待攤費(fèi)用1仟多萬(wàn)我明天可以應(yīng)該先攤銷多少？大概數(shù)字？
84785021
2018 04/27 22:51
如果資產(chǎn)小于丨仟萬(wàn)就是小微企業(yè)嗎？按20%來(lái)征收對(duì)不？
84785021
2018 04/27 22:53
不是小微按25%征收對(duì)嗎，收入額X所得稅
鄒老師
2018 04/28 08:27
你好，你需要攤銷使得資產(chǎn)符合小型微利企業(yè)條件
按50%計(jì)入按20%的稅率征收，實(shí)際稅率就是利潤(rùn)總額的10%
84785021
2018 04/28 09:11
老師打開金蝶2017年結(jié)的帳能撤銷嗎？這是這家的帳，待攤可以待多少？
鄒老師
2018 04/28 09:13
你好，有的軟件是不能跨年反結(jié)賬的
你需要攤銷到年度資產(chǎn)總額平均數(shù)低于1000萬(wàn)
84785021
2018 04/28 09:32
四季改加起來(lái)還是超過(guò)1000萬(wàn)。我這個(gè)可以，反結(jié)賬，前三個(gè)季度資產(chǎn)是這么多
鄒老師
2018 04/28 09:36
你好，我看你期初，期末都超過(guò)1000萬(wàn)，你再怎么調(diào)整也很難符合小型微利企業(yè)資產(chǎn)條件的
84785021
2018 04/28 09:50
嗯，期初是16年本來(lái)就超過(guò)1000萬(wàn)了,那沒(méi)辦法調(diào)了,那我17年沒(méi)攤是不是我的問(wèn)題？長(zhǎng)期待攤這筆本身是16年留下來(lái)的,可以怎么跟客戶解釋？
鄒老師
2018 04/28 09:52
你好，沒(méi)有攤銷是你的問(wèn)題，你補(bǔ)做攤銷就是了
如果攤銷之后仍然不符合就不是你的責(zé)任了
84785021
2018 04/28 10:05
那按報(bào)表是我攤銷也無(wú)法符合的，是不是？
鄒老師
2018 04/28 10:07
你好，你需要按四個(gè)季度 資產(chǎn)總額平均數(shù)計(jì)算看是否符合小型微利企業(yè)資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的
84785021
2018 04/28 11:20
第一季度15797984.84第二季度16137699.13第三季報(bào)17514608.39,等4季度18686329.28
第一季度15797984.84第二季度16137699.13第三季報(bào)17514608.39,等4季度14608.39分?jǐn)偤蟮?
上面是沒(méi)分?jǐn)偟?，下面是分?jǐn)傔^(guò)的
分?jǐn)偤筮€是不能少于1000萬(wàn)
鄒老師
2018 04/28 11:30
你好，分?jǐn)傊笕匀怀^(guò)就不能享受小型微利企業(yè)優(yōu)惠政策的
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