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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，請(qǐng)問公司其他應(yīng)收款，入賬時(shí)，借：銀行存款，貸，應(yīng)收賬款可以嗎？然后開具發(fā)票時(shí)，做銷項(xiàng)稅金和其他業(yè)務(wù)收入，沖應(yīng)收賬款，結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)成本，請(qǐng)問煒開具發(fā)票的時(shí)候需要結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)成本嗎？
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同學(xué)您好，先回答您第一個(gè)問題：公司其他應(yīng)收款，入賬時(shí)，借：銀行存款，貸，應(yīng)收賬款可以嗎？ 在稅務(wù)上來看，風(fēng)險(xiǎn)不大，因?yàn)椴簧婕巴刀惵┒悊栴}，但對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性來說是沒有那么準(zhǔn)確哈。第二個(gè)問題，未開具發(fā)票需要結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)成本嗎？收入和成本是對(duì)應(yīng)的哈，您確認(rèn)收入了，就要結(jié)轉(zhuǎn)成本哦。
2024 06/11 15:16
84784968 
2024 06/11 15:20
老師，抱歉我說錯(cuò)了，是其他業(yè)務(wù)收入，不是其他應(yīng)收款
王壹新老師 
2024 06/11 15:25
同學(xué)您好，掛應(yīng)收賬款可以的哈
84784968
2024 06/11 15:59
老師，請(qǐng)問發(fā)票沒開不需要結(jié)轉(zhuǎn)其他成本對(duì)嗎？
王壹新老師
2024 06/11 16:03
是說你們采購(gòu)發(fā)票還沒有收到是嗎？你們是采購(gòu)的什么產(chǎn)品？
84784968
2024 06/11 16:30
不是采購(gòu)，是其他項(xiàng)收到的錢
王壹新老師
2024 06/11 16:32
從合規(guī)性來說，如果當(dāng)月確認(rèn)收入了，就要跟著結(jié)轉(zhuǎn)成本哈，如果成本發(fā)票還沒有回來，可以先暫估成本的，這樣子收入成本才具有匹配性，也不會(huì)利潤(rùn)虛高哦。
84784968
2024 06/11 16:48
老師，你可能沒聽明白我說的話，是我們公司開給對(duì)方服務(wù)發(fā)票，暫時(shí)收到了服務(wù)費(fèi)發(fā)票，如何入賬？這筆款不是主營(yíng)業(yè)務(wù)只能做其他業(yè)務(wù)收入，我想問這筆分錄如何做
84784968
2024 06/11 16:49
抱歉，說錯(cuò)了，不是發(fā)票，是暫時(shí)收到對(duì)方付進(jìn)來的服務(wù)費(fèi)
84784968
2024 06/11 16:49
我們公司要開給對(duì)方公司發(fā)票
王壹新老師
2024 06/11 16:51
好的好的，同學(xué)，你們先收到了服務(wù)發(fā)票，但是還未開具發(fā)票給客戶。那這筆服務(wù)費(fèi)發(fā)票還不能結(jié)轉(zhuǎn)成本哈，待開票確認(rèn)收入了，再結(jié)轉(zhuǎn)成本。
84784968
2024 06/11 17:15
好的，謝謝老師的支持
王壹新老師
2024 06/11 18:35
客氣啦同學(xué)，如果您對(duì)我的服務(wù)還滿意的話，辛苦給我5分好評(píng)哈，先謝謝啦
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