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上個(gè)月已經(jīng)勾選抵扣認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票10萬，這個(gè)月要開紅字信息表折讓發(fā)票1萬，怎么做賬務(wù)處理。
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你這個(gè)月會(huì)形成進(jìn)項(xiàng)留抵，賬務(wù)不做處理
2024 06/05 11:24
84784996 
2024 06/05 11:30
不是，我進(jìn)項(xiàng)10萬，銷項(xiàng)11萬，再開1萬折讓紅字發(fā)票，怎么做賬務(wù)處理
venus老師 
2024 06/05 11:34
你正常做進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的賬，你這個(gè)不需要交稅
84784996
2024 06/05 11:35
為什么不需要交稅，進(jìn)項(xiàng)不是只抵扣10嗎 還有1萬呢
venus老師
2024 06/05 11:43
銷項(xiàng)11萬，再開1萬折讓紅字發(fā)票，不就是10萬
84784996
2024 06/05 11:44
折讓發(fā)票我開給購買方哦
venus老師
2024 06/05 11:46
折讓發(fā)票是銷售方開負(fù)數(shù)分錄? ??你沖原來成本分錄?
84784996
2024 06/05 11:48
不太明白，能詳細(xì)解釋一下嗎
venus老師
2024 06/05 11:51
比如，采購某項(xiàng)商品的金額是10000元，銷售商提出折扣折讓5000元，此時(shí)應(yīng)當(dāng)在采購科目上增加5000元，并以發(fā)票上的紅字金額累計(jì)到采購價(jià)格，在應(yīng)付賬款科目上增加5000元；同時(shí)，在銷售收入科目中做5000元的紅字折讓，并在應(yīng)收賬款科目中減少5000元。最后，在現(xiàn)金科目中增加相應(yīng)金額，以彌補(bǔ)折讓金額。
84784996
2024 06/05 11:53
我是購買方，我開20000紅字信息表給銷售方哦
venus老師
2024 06/05 11:55
你開信息表，但是銷售方開紅字發(fā)票，給你，你這邊做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784996
2024 06/05 11:58
是啊，那就是要交稅啊，實(shí)際進(jìn)項(xiàng)是9萬吧，我開了銷項(xiàng)10萬，就是要用1萬交稅
venus老師
2024 06/05 11:59
對的，就是這個(gè)意思，同學(xué)
84784996
2024 06/05 12:00
我一開始是這樣理解的，你說不用交稅，太奇怪了，把我搞混了
venus老師
2024 06/05 12:30
那個(gè)紅字我以為是銷售方開具的紅字發(fā)票呀 沒有站在購買方角度
venus老師
2024 06/05 12:30
分錄就是
借銷項(xiàng)稅額
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
貸進(jìn)項(xiàng)稅額
未交增值稅
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