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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，注塑半成品或成品返碎水口料，分錄是，借：原材料-水口料100，貸：半成品/成品100，金額如何確定？因?yàn)榘氤善坊虺善肥橇?00元、工50元、費(fèi)20元的金額，那進(jìn)銷存里的發(fā)出金額是按多少
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，半成品在進(jìn)銷存的金額是料工費(fèi)一起體現(xiàn)的，金額是100+20+50=170
進(jìn)銷存里的發(fā)出金額是170
05/29 12:36
84784981 
05/29 12:38
第一個(gè)問(wèn)呢？返碎的，借原材料100小，貸庫(kù)存商品100對(duì)嗎
84784981
05/29 12:48
那賬面金額和實(shí)際金額就不一樣了，因?yàn)橛袥_抵100元
廖君老師 
05/29 13:01
您好，返碎是這個(gè)分錄，碎的賬面就是100
您說(shuō)沖抵是哪部分呀
84784981
05/29 14:01
例如：我進(jìn)銷存今月進(jìn)倉(cāng)了500元，發(fā)出了170元，期末余額340元.但做帳就變了借：庫(kù)存商品500，貸：生產(chǎn)成本（料工費(fèi)）500，返碎借：原材料100元，貸：庫(kù)存商品100元，抵減后庫(kù)存商品是400元，和期末余額的340元有差異
廖君老師
05/29 15:41
您好，不好意思下午有事外出了。
我們的分錄，只有? ?貸：庫(kù)存商品100元，發(fā)出170的分錄不在上面呀，
84784981
05/29 16:09
是的，170是在進(jìn)銷存里，不是庫(kù)存商品的科目，賬面和實(shí)際不是應(yīng)該相等嗎
廖君老師
05/29 16:13
您好，我們這個(gè)進(jìn)銷存是庫(kù)存商品還是什么科目呀，
170是在進(jìn)銷存里，不是庫(kù)存商品的科目，那這個(gè)進(jìn)銷存就不是庫(kù)存商品嘛
84784981
05/29 18:12
進(jìn)銷存是用excel做的明細(xì)表匯總表，庫(kù)存商品-產(chǎn)成品是系統(tǒng)的科目
84784981
05/29 18:12
這兩個(gè)余額不是應(yīng)該相等嗎
廖君老師
05/29 18:15
您好，是應(yīng)該相等的，我們分錄是根據(jù)進(jìn)銷存是用excel來(lái)取數(shù)的，現(xiàn)在咱的出表和賬有差異，當(dāng)然對(duì)不上呀
84784981
05/29 18:17
所以Excel是出170，但返碎是100相差了70要怎樣顯示出來(lái)
廖君老師
05/29 18:22
您好，Excel是出170，我們返碎是100，為傻不按表來(lái)，這是什么原因呀，
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