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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司掛了證書，但是人沒在公司上班，現(xiàn)在是需要給上社保，也沒有相應(yīng)的工資，像這樣的話，我這邊上的社保的個(gè)人部分給他當(dāng)工資申報(bào)的話，分錄怎么做呢
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借管理費(fèi)用工資/社保
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款
借應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)付款
貸銀行存款
05/28 18:16
84785015 
05/28 18:23
交社保的：借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)收個(gè)人貸銀行存款 發(fā)放工資的：借應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收個(gè)人 貸銀行存款，我都是這樣做的
郭老師 
05/28 18:26
不可以的，必須通過應(yīng)付職工薪酬。
郭老師
05/28 18:26
和你單位正常職工一樣的，只不過是他沒有實(shí)際發(fā)工資的金額而已。
郭老師
05/28 18:26
單位職工的怎么做，他就是怎么做不就行了。
84785015
05/28 18:27
麻煩老師帶個(gè)數(shù)，做下分錄，我看下
郭老師
05/28 18:30
企業(yè)管理費(fèi)用工資100/社保200
貸應(yīng)付職工薪酬工資100。
社保200。
借應(yīng)付職工薪酬工資100，
其他應(yīng)付款款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保100。
借應(yīng)付職工薪酬社保200，其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保100。貸，銀行存款300。
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