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實(shí)務(wù)
問題已解決
前兩年公司銀行帳戶轉(zhuǎn)給了一個自然人10萬元，做的是其他應(yīng)收款?，F(xiàn)在收回來了現(xiàn)金10萬元。這個業(yè)務(wù)要怎么做，需要處理的
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借庫存現(xiàn)金貸、其他應(yīng)收款。
2024 05/28 13:06
84785018 
2024 05/28 13:07
但是時間有點(diǎn)久了，有沒有什么風(fēng)險
郭老師 
2024 05/28 13:08
不是你單位的職工老板的，沒有風(fēng)險。
84785018
2024 05/28 13:10
是一個朋友，那這個要不要做點(diǎn)利息什么的，直接平掉？
郭老師
2024 05/28 13:13
需要視同銷售。你即使不收利息，也需要視同銷售交稅。
84785018
2024 05/28 13:25
什么意思？怎么做
郭老師
2024 05/28 13:26
你好，你借錢給別人，即使不收利息，也需要視同銷售繳納增值稅、附加稅。
郭老師
2024 05/28 13:26
企業(yè)需要視同銷售的。
84785018
2024 05/28 16:20
那相關(guān)的會計分錄，麻煩全部寫一下，謝謝
郭老師
2024 05/28 16:25
借銷售費(fèi)用
貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)
視同銷售的
84785018
2024 05/29 10:34
這樣？怎么感覺怪怪的
郭老師
2024 05/29 10:39
哪里怪你寫出來的
84785018
2024 05/29 10:46
你的意思，就是這樣嗎？全部的分錄？
郭老師
2024 05/29 10:47
你這個利息有點(diǎn)高，除去金額賬務(wù)處理是正確的。
郭老師
2024 05/29 10:47
是按照10萬來確認(rèn)收入，他是按照本金乘以利率乘以時間。
郭老師
2024 05/29 10:47
剛才寫錯了，不是按照10萬來，它是按照利息本金乘以利率乘以時間。
84785018
2024 05/29 10:48
麻煩你寫一個完整的，帶金額的，謝謝。沒明白你說的，因?yàn)槲覀冎皇寝D(zhuǎn)給一個人10萬，別人還也是還的10萬，沒有其他的了。就是這樣一個情況
郭老師
2024 05/29 10:50
你好，你的利息是多少？
郭老師
2024 05/29 10:50
光讓我?guī)辖痤~，我也不知道利息是多少
不知道利息的說一下利率也可以。一年的時間嗎？
84785018
2024 05/29 10:52
也不知道呀，是朋友，就周轉(zhuǎn)一下，只是時間有點(diǎn)長了。2020年1月份，從銀行轉(zhuǎn)給她用的
郭老師
2024 05/29 10:54
你好，假設(shè)利率2%的
借其他應(yīng)收款10萬，貸銀行存款
借銀行存款貸其他應(yīng)收款
借，銷售費(fèi)用10萬*2%，
貸其他業(yè)務(wù)收入10萬乘以2%/1.06，
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，這個是一般納稅人的，小規(guī)模的話就改成1.01
84785018
2024 05/29 10:57
哦哦，你的意思是借的10萬還是直接平掉就可以了。只是要計算利息，把這個金額做成其他業(yè)務(wù)收入申報增值稅，就可以了
郭老師
2024 05/29 11:01
對的是的對的是的對的，我是這個意思，是這么理解的。
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