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老師，公司寬帶費用，可以進(jìn)項抵扣嗎？
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你好，這個是可以抵扣進(jìn)項稅額。
2024 05/28 11:29
84784965 
2024 05/28 11:32
需要什么條件呢？必須要專票還是普票也行？
東老師 
2024 05/28 11:32
這個開專票才能抵扣呢。
84784965
2024 05/28 11:33
普片不行嗎？我收到了一張普票，上門沒有稅率和稅額
東老師
2024 05/28 11:34
普通發(fā)票不能抵扣進(jìn)項稅。
84784965
2024 05/28 11:34
好的，老師，是不是所有發(fā)票上只要沒有稅率稅額的，都不可以抵扣，不管專票還是普票
東老師
2024 05/28 11:35
對，沒錯的，是這個意思。
84784965
2024 05/28 12:00
好的，老師，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅進(jìn)項大于銷項的時候應(yīng)做：借 應(yīng)交增值稅-銷項稅額 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅（進(jìn)銷項的差額） 貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 再次結(jié)轉(zhuǎn)：借 應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
東老師
2024 05/28 12:01
對，沒錯了，是這么做的。
84784965
2024 05/28 12:02
上面分錄走了兩步才結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，可以直接一步到位嗎？就是直接 借：應(yīng)交增值稅-銷項 應(yīng)交增值稅-未交增值稅 貸：：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項
東老師
2024 05/28 12:02
可以的，兩種方式都是沒問題的。
84784965
2024 05/28 12:04
一般實操中是走一步還是兩步好些呢？
東老師
2024 05/28 12:05
其實都行? 沒啥太大區(qū)別的
84784965
2024 05/28 15:54
好的老師
東老師
2024 05/28 15:54
嗯幫忙給個五星好評
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