00:10:00
問題已解決
老師，我想咨詢一下，公司三月份暫估成本100萬，借主營業(yè)務成本 貸應付款 暫估，那我5月份收到發(fā)票50萬，我這個50萬的發(fā)票是放在3月份暫估成本的那張憑證后面還是放在收到發(fā)票沖暫估的憑證后面，沖暫估就直接借應付款 貸應付款暫對不，這個成本還是算第一季度的對么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的對的，還是屬于第一季度的。
2024 05/28 09:02
84784997 
2024 05/28 09:03
那我五月份收到這張發(fā)票的憑證應該怎么做，暫估100收到50，還有50會開但沒到
郭老師 
2024 05/28 09:05
你好，3月份借主營業(yè)務成本貸應付賬款暫估100萬。然后5月份收到了發(fā)票，
借應付賬款暫估借主營業(yè)務成本-50，
借主營業(yè)務成本貸應付賬款企業(yè)50
如果5月份沒有收到發(fā)票，不用做。
84784997
2024 05/28 09:18
老師，那5月份收到的發(fā)票沖暫估這個成本算第一季度的還是第二季度的呢
郭老師
2024 05/28 09:19
你好，充的是第一季度的，然后再做第一季度的最后一正數(shù)是1，負數(shù)是0，沒有影響。
84784997
2024 05/28 09:23
就是說這個成本算第一季度的對不
郭老師
2024 05/28 09:24
對的對的是第一季度的，屬于第一季度的，正確的就是第一季度的，它不影響第二季度就是第一季度的。
84784997
2024 05/28 09:31
哦哦好的，那我5月份開的還有56萬的發(fā)票在匯算清繳前調(diào)到了去年的成本，這個56萬的發(fā)票和3月份暫估的成本沒有關系吧？去年沒有暫估成本，當時的財務經(jīng)理是直接把五月份56萬的發(fā)票做到23年12月，借主營業(yè)務成本 貸應付款，然后為了不影響已交的稅款，又在納稅調(diào)增其他項調(diào)增了56萬，我不懂這個操作
郭老師
2024 05/28 09:33
你好，去年這個調(diào)增是因為沒有發(fā)票的吧？
郭老師
2024 05/28 09:34
你在12月份修改的號，直接根據(jù)發(fā)票的金額來做了，并沒有橫沖直前的。
郭老師
2024 05/28 09:34
那你之前的不就是多暫估了需要調(diào)增的。
84784997
2024 05/28 09:35
不知道，應該是有發(fā)票的，沒有發(fā)票的是10萬，這個十萬當時匯算清繳的時候已經(jīng)調(diào)出來了
郭老師
2024 05/28 09:36
好，那你需要查一下的，確定一下。
84784997
2024 05/28 09:41
那我5月開的56萬放在去年12月份的成本就和3月份暫估的107萬沒有關系，也就是說除了這個56萬，我還得有107萬的成本發(fā)票沖第一季度的暫估，是這樣不
郭老師
2024 05/28 09:50
你好，你這是另一個問題嗎？還是第一個？
84784997
2024 05/28 09:58
是一個問題，就是我五月份開了56萬+50萬的發(fā)票，其中56萬放在23年12月份的成本里，50萬沖3月份的暫估成本107萬，那就是說3月份暫估的107成本實際只到賬50對吧，因為那個56萬放在了去年12月，是這樣理解不
郭老師
2024 05/28 09:59
好，那你看一下這個56的發(fā)票屬于去年的業(yè)務吧，如果是去年的業(yè)務可以。
84784997
2024 05/28 10:02
就把他當做是去年的業(yè)務，那我這56萬的成本就和3月份107萬的暫估沒有關系對不
郭老師
2024 05/28 10:04
你好，有關系的，你這樣的話，107萬是虛增的吧，虛增的話，全部紅沖你的利潤會增加
84784997
2024 05/28 10:12
這些成本都是虛的，就是為了少繳稅公司去開的成本票
郭老師
2024 05/28 10:14
哦，那你在今年的時候需要紅沖之前多暫估的在做發(fā)票的。
閱讀 10685
描述你的問題，直接向老師提問
1491
意見反饋
