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實(shí)務(wù)
問題已解決
之前賬上一直掛了一筆十萬的其他應(yīng)收款 沒有明細(xì) 掛了十年 現(xiàn)在也不知道怎么回事了 需要處理掉嗎？怎么處理？
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您好！
如果長(zhǎng)期掛賬，且無法收回，建議查看原始的支付憑證，然后請(qǐng)求領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可核銷，即可處理
借 信用減值損失
? 貸 壞賬準(zhǔn)備
借 壞賬準(zhǔn)備
? ?貸 其他應(yīng)收款
05/26 18:02
84784999 
05/26 18:04
這個(gè)轉(zhuǎn)壞賬準(zhǔn)備需要到稅務(wù)部門備案嗎？
楊家續(xù)老師 
05/26 18:09
您好！
這個(gè)不需要備案
現(xiàn)在實(shí)行的留存?zhèn)洳橘Y料 也就是說你要留存完整的核銷流程和資料，應(yīng)對(duì)稅務(wù)局隨時(shí)的檢查
84784999
05/26 18:11
現(xiàn)在找不到十年前的原始支付憑證了還可以領(lǐng)導(dǎo)簽字核銷嗎？
楊家續(xù)老師
05/26 18:11
您好！
沒有原始憑證，屬于檔案管理的不善，這個(gè)建議給部門領(lǐng)導(dǎo)先反應(yīng)一下
84784999
05/26 18:14
原來的會(huì)計(jì)突然死亡了 而且是手工賬現(xiàn)在接賬沒頭續(xù) 以后會(huì)注意的
楊家續(xù)老師
05/27 00:30
您好！
這類情況可以寫個(gè)核銷說明，通過合規(guī)審批后做成留存?zhèn)洳橘Y料，就可以稅前扣除了
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