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2023年1月收到了2022年12月紅沖專票的稅款 ，分錄怎么做，小規(guī)模納稅人
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你好，當(dāng)時已經(jīng)做了，成本的話，借預(yù)付賬款帶利潤分配，未分配利潤。
05/24 10:16
84785003 
05/24 10:18
那稅款部分怎么做
郭老師 
05/24 10:18
你好，匯算清繳納稅調(diào)增你增值稅你也沒有抵扣不是？
郭老師
05/24 10:18
你只需要調(diào)整所得稅的就可以了。
84785003
05/24 10:20
12月份的時候做了負(fù)數(shù)的分錄處理，因?yàn)槭谴_的，12月紅沖就做了負(fù)數(shù) ，但是稅費(fèi)沒做處理，不考慮企業(yè)所得稅匯算清繳，要更正報(bào)表的了
郭老師
05/24 10:20
好，那你增值稅更不需要考慮，你增值稅本來就沒有抵扣不是嗎？你還考慮它干什么？
84785003
05/24 10:21
可是稅務(wù)局當(dāng)時是扣了我增值稅的稅費(fèi)的 ，23年1月份收到了稅務(wù)局退回的稅費(fèi)
郭老師
05/24 10:22
你好，你們單位是銷售方？
84785003
05/24 10:22
收到退退回的增值稅297 附加稅10.4
84785003
05/24 10:23
我們是銷售方
郭老師
05/24 10:23
借，銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅
借銀行存款貸，應(yīng)交稅費(fèi)附加稅
借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅帶利潤分配未分配利潤。
84785003
05/24 10:25
這樣就行是嗎
郭老師
05/24 10:27
是的對的是的對的是的對的。
84785003
05/24 10:28
利潤表顯示有數(shù)沒事嗎
郭老師
05/24 10:31
你好，你看下能刪除這個嗎？這個不要填寫。
84785003
05/24 10:32
刪不了咧 前面做了分錄 帶出來的
郭老師
05/24 10:33
你把應(yīng)交稅費(fèi)附加稅放到借方附屬試一下
84785003
05/24 10:35
那都不會平啦
郭老師
05/24 10:36
借銀行存款借應(yīng)交稅費(fèi)附加稅負(fù)數(shù)怎么不平，哪里不平？
84785003
05/24 10:38
可以了 ，是負(fù)數(shù)
84785003
05/24 10:39
沒數(shù)了，謝謝
郭老師
05/24 10:39
不用客氣，工作愉快。
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