00:10:00
問題已解決
老師，我單位是一般納稅人。我單位收取的房租押金5000元，因?yàn)閷Ψ絾挝辉诤贤趦?nèi)就不租了，押金我們也不退給他們了，是不是要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入核算？增值稅和企業(yè)所得稅改怎樣申報(bào)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好。對的是的，
和你的房屋租金一塊申報(bào)增值稅、所得稅。這個需要正常繳納的。
2024 05/24 09:50
84784958 
2024 05/24 09:59
房租的增值稅在收到款的時候已經(jīng)申報(bào)了，押金計(jì)入了其他應(yīng)付款，當(dāng)時是沒申報(bào)增值稅的，過了三個月客戶才確定不租了（5月份），這個押金的增值稅是不是在6月申報(bào)？申報(bào)的時候填在哪個位置？企業(yè)所得稅在7月份季報(bào)的時候跟房租一起申報(bào)了嗎？
郭老師 
2024 05/24 10:00
對的對的一般納稅人9%提供服務(wù)。一般計(jì)稅里面，然后附表3第一列加稅合計(jì)9%。
閱讀 9050
描述你的問題，直接向老師提問
22
意見反饋
