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問題已解決
老師您好，請問這個職工薪酬支出及納稅調整明細表里的賬載金額是填應付工資的借方還是貸方呢？還是填銷管財費用里的工資的借方或貸方？
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通常是我們上年計提的工資，損益所以貸方發(fā)生額
05/23 09:31
夏春燕老師 
05/23 09:32
對于期間費用，期末沒有余額，借貸都可以
84785020 
05/23 09:34
表里的實際發(fā)生額是填應付職工薪酬借方嘛？
夏春燕老師
05/23 09:39
不是的，貸方發(fā)生，上年計提的工資貸方，通常貸方發(fā)生額在匯算清繳的時候都能支付，所以選貸方
84785020
05/23 09:41
賬載金額和實際金額都是填應付職工薪酬的貸方嘛？
夏春燕老師
05/23 09:46
匯算清繳之前對上年的工資都發(fā)了，賬載金額和實際金額填一致
84785020
05/23 09:49
2023年12月的工資，是2024年1月發(fā)的，這一筆也可以一起加上嘛？
夏春燕老師
05/23 09:51
一月發(fā)的工資在12月份的時候就計提了，屬于上年的工資，可以扣
84785020
05/23 09:53
謝謝，老師
84785020
05/23 10:00
老師，還有一個問題，就是費用類的工資 和應付職工薪酬的數(shù)也不一樣，匯算清繳數(shù)填應付職工薪酬的數(shù)這個沒有影響嘛？
夏春燕老師
05/23 10:10
不影響，我們看的是應付職工薪酬這個科目
84785020
05/23 10:15
謝謝老師
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