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建筑勞務(wù)公司暫估勞務(wù)成本及收到發(fā)票后紅沖暫估勞務(wù)成本的全部分錄是不是 暫估時 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-暫估成本 結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸勞務(wù)成本 匯算清繳前取得發(fā)票 先紅沖 借 主營業(yè)務(wù)成本 負數(shù) 貸 應(yīng)付賬款-暫估 負數(shù) 再按取得發(fā)票的金額做分錄 借 勞務(wù)成本 貸 應(yīng)付賬款-某某 結(jié)轉(zhuǎn) 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 勞務(wù)成本 匯算清繳后取得發(fā)票 先把當年暫估的成本全部調(diào)增？
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你好，你把取得了發(fā)票之后的主營業(yè)務(wù)成本都改成利潤分配，未分配利潤
發(fā)票和暫估一樣的情況下不需要調(diào)整。
2024 05/20 17:40
84784978 
2024 05/20 17:44
暫估沒有那么準 就是請問分錄什么樣的？全部的分錄
郭老師 
2024 05/20 17:45
借應(yīng)付賬款暫估
貸利潤分配未分配利潤，
借利潤分配未分配利潤貸銀行存款
暫估大于發(fā)票的，需要納稅調(diào)增，如果小于的，納稅調(diào)減。
84784978
2024 05/20 17:48
請問這個不用勞務(wù)成本和主營業(yè)務(wù)成本這些科目嗎？也不受匯算清繳影響直接用利潤分配未分配利潤？
郭老師
2024 05/20 17:50
不需要
跨年的可以簡單化
84784978
2024 05/20 17:51
不太明白，從一開始暫估到取得沒跨年是哪些分錄？跨年又是那些分錄??？
郭老師
2024 05/20 17:53
當年取得的發(fā)票，借應(yīng)付賬款，貸勞務(wù)成本，
借勞務(wù)成本，貸主營業(yè)務(wù)成本，
借勞務(wù)成本，貸銀行存款，
借主營業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本。這個是當年的，看懂了嗎？
84784978
2024 05/20 18:09
老師 這是整理你說的 麻煩看看對不對
郭老師
2024 05/20 18:10
第一二個是跨年的。
第三四個是當年取得的。
84784978
2024 05/20 18:13
請問沒跨年的暫估分錄 和紅沖分錄是什么樣的呢
郭老師
2024 05/20 18:16
借，勞務(wù)成本，貸，應(yīng)付賬款暫估。借主營業(yè)務(wù)成本，貸，勞務(wù)成本。這個是暫估的
借應(yīng)付賬款，貸勞務(wù)成本，
借勞務(wù)成本，貸主營業(yè)務(wù)成本，
這個是紅沖的。
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