免費(fèi)問(wèn)答

最后一筆不能直接是成本費(fèi)用嗎？怎么還要未分配利潤(rùn)？？

是不是不用調(diào)增？

你好，你沒有收到發(fā)票的那一部分需要納稅調(diào)增的，因?yàn)榭缒炅?，用利?rùn)分配，未分配利潤(rùn)為什么要做到當(dāng)年的費(fèi)用？做當(dāng)年的費(fèi)用的話，你不就影響今年的利潤(rùn)了。

報(bào)年報(bào)取得還是去年12月的數(shù)據(jù)啊，這8萬(wàn)紅沖之后不是應(yīng)該正常入到成本費(fèi)用嗎

你好，你用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)紅沖，然后做的時(shí)候也是用利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。因?yàn)檫@個(gè)是2023年的，并不是今年的。如果是今年的，你才做今年的成本費(fèi)用里面。

噢，好的。謝謝老師。但是代賬公司會(huì)計(jì)說(shuō)沒票的這部分不用調(diào)增怎么弄?。苛硗馕胰ツ暧刑潛p的，在106000表中有體現(xiàn)，但是在年度申報(bào)表里面沒有體現(xiàn)是怎么回事了

什么原因不需要調(diào)增？你暫估的是啥業(yè)務(wù)？

暫估的是成本啊，建筑公司，小規(guī)模，年收入30萬(wàn)那種就一個(gè)法人自己

那需要調(diào)整的，我需要給你發(fā)政策依據(jù)嗎

好的。關(guān)鍵是我彌補(bǔ)虧損的數(shù)據(jù)沒有跳轉(zhuǎn)到年度報(bào)表怎么辦了？這導(dǎo)致會(huì)有很多稅費(fèi)

國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2011年34號(hào)）第六條規(guī)定：企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時(shí)，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算；但在匯算清繳時(shí)，需補(bǔ)充提供該成本、費(fèi)用的有效憑證。 （3）《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布<企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法>的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第28號(hào)）第六條規(guī)定：企業(yè)應(yīng)在當(dāng)年度企業(yè)所得稅法規(guī)定的匯算清繳期結(jié)束前取得稅前扣除憑證。

今年的虧損沒有出來(lái)。

哪一年的虧損沒有出來(lái)？

上一年度的虧損沒出來(lái)

上一年的你去修改上一年的匯算清繳。

好的，現(xiàn)在出來(lái)了

還有其他的什么問(wèn)題嗎？