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去年未計提的工會經(jīng)費(fèi)，今年可以補(bǔ)計提嗎，怎么做分錄
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您好，補(bǔ)提要更正23年年報和匯繳申報表（損益科目改為未分配利潤），我們的工會經(jīng)費(fèi)上繳了么
1、工會經(jīng)費(fèi)計提時:
借:管理費(fèi)用-工會經(jīng)費(fèi)
貸:應(yīng)付職工薪酬一工會經(jīng)費(fèi)
2、工會經(jīng)費(fèi)交納時:
借:應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費(fèi)
貸:銀行存款
05/16 16:49
84785009 
05/16 16:56
補(bǔ)提的還沒有繳款，要2季度申報才交
84785009
05/16 16:58
我現(xiàn)在還沒有匯算，比如去年有5000的工會經(jīng)費(fèi)沒有提到去年的費(fèi)用，那現(xiàn)在要怎么處理
84785009
05/16 16:58
是計入今年的費(fèi)用嗎
廖君老師 
05/16 17:02
您好，不是的，把上面管理費(fèi)用? 改為?未分配利潤，是調(diào)整23年的，
84785009
05/16 17:06
噢噢，那23年的匯算這5000元本來是不在費(fèi)用中的，是做調(diào)增費(fèi)用嗎
廖君老師
05/16 17:10
您好，費(fèi)用增加，就是納稅調(diào)減了，調(diào)增還是調(diào)減是看應(yīng)納稅所得額
84785009
05/16 17:10
好的，謝謝
廖君老師
05/16 17:13
?親愛的朋友，您太客氣了，祝您事事順心！
84785009
05/16 17:16
再問一個問題，老師，去年提了一筆項目提成，借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款，應(yīng)該是做職工薪酬的，今年發(fā)放的時候，是直接借其他應(yīng)付款嗎，還是要重新調(diào)整至職工薪酬科目
廖君老師
05/16 17:17
您好，還是調(diào)一下唄，這個分錄又不影響利潤，但我們以后查福利費(fèi)就能直接查??職工薪酬科目職? 了，方便申報，
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