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老師，我們企業(yè)是一般納稅人，生產(chǎn)制造企業(yè)。企業(yè)設(shè)有生產(chǎn)車間和質(zhì)檢車間，質(zhì)檢車間人員的工資和社保，怎么做賬？
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你好
質(zhì)量檢測產(chǎn)品的嗎
你們是歸車間管理的嗎
05/14 20:52
郭老師 
05/14 20:53
計提借制造費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔的）
貸銀行存款
84784955 
05/14 20:55
老師，就是產(chǎn)品質(zhì)量控制管理人員，也是生產(chǎn)負責人，屬于生產(chǎn)車間部門
郭老師
05/14 20:59
你好
安上面的來做就可以
84784955
05/14 20:59
老師，計提制造費用-社保，這里的社保要設(shè)置養(yǎng)老保險，失業(yè)保險，醫(yī)療保險嗎？
郭老師
05/14 21:01
可以設(shè)置明細也可以不設(shè)置
你以后如果為了方便查詢，你可以設(shè)置明細
84784955
05/14 21:03
哦。
老師，生產(chǎn)車間工人單位交的工傷保險怎么做賬？
郭老師
05/14 21:06
一線職工的
借生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬工傷
借應(yīng)付職工薪酬工傷
貸銀行存款
84784955
05/14 21:09
老師，工傷保險要設(shè)在福利科目里不？
郭老師
05/14 21:14
你好，不在福利費里面填寫的
84784955
05/14 21:20
工傷保險是屬于一種福利，我以為要設(shè)置一個科目福利費呢。
一線職工的工傷保險計提:
借:生產(chǎn)成本-直接人工-社保-工傷保險貸:應(yīng)付職工薪酬-工傷保險
發(fā)放時:
借:應(yīng)付職工薪酬-工傷保險
貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金
是不是這樣設(shè)置，老師？
郭老師
05/14 21:22
你這個工傷保險不是社保里面的嗎？
84784955
05/14 21:24
是社會保險里面的，老師
郭老師
05/14 21:24
社保里面的不屬于福利費
84784955
05/14 21:25
哦。
一線職工的工傷保險計提:
借:生產(chǎn)成本-直接人工-社保-工傷保險
貸:應(yīng)付職工薪酬-工傷保險
發(fā)放時:
借:應(yīng)付職工薪酬-工傷保險
貸:銀行存款/庫存現(xiàn)金
是不是這樣設(shè)置，老師？
郭老師
05/14 21:28
可以的
可以這么做的
84784955
05/14 21:29
老師，商業(yè)保險里面的工傷保險才是屬于福利是嗎 ，老師？
郭老師
05/14 21:30
是的對的，是這么理解的
84784955
05/14 21:32
好的，謝謝老師。
郭老師
05/14 21:32
不用客氣
工作愉快
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