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實(shí)務(wù)
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企業(yè)所得稅年報(bào)做納稅調(diào)增，需要更改財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)嗎？
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你好，這個按調(diào)整后的金額申報(bào)年報(bào)。
2024 05/13 11:11
84784979 
2024 05/13 11:15
老師，那樣的話，四季度財(cái)務(wù)報(bào)表累計(jì)數(shù)跟年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表累計(jì)數(shù)不一致，這樣可以嗎？
宋生老師 
2024 05/13 11:16
你好這個沒關(guān)系的。
84784979
2024 05/13 11:22
老師，那我還需要在24年做分錄嗎？如果做，怎么寫分錄？
宋生老師
2024 05/13 11:25
你好24年要看是補(bǔ)稅還是退稅，就做補(bǔ)稅或者退稅的對應(yīng)分錄。
84784979
2024 05/13 11:28
如果補(bǔ)稅，分錄應(yīng)該怎么做呀
84784979
2024 05/13 11:28
老師，麻煩您幫我把分錄都做一下吧，謝謝
宋生老師
2024 05/13 11:28
補(bǔ)稅會計(jì)分錄
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
同時結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調(diào)整
實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時：
借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅
貸:銀行存款
84784979
2024 05/13 11:45
謝謝老師
84784979
2024 05/13 11:47
老師，小企業(yè)會計(jì)制度，是不是直接借利潤分配-未分配利潤，不需要以前年度損益調(diào)整呀
84784979
2024 05/13 11:49
老師，申訴的這些人員是因?yàn)槊譀]有更新，工資都發(fā)放了，因?yàn)楣ゎ^名字沒有給我上報(bào)，調(diào)增有點(diǎn)冤呀，還有別的辦法嗎？
宋生老師
2024 05/13 11:53
你好，這個你確實(shí)沒有更新，你應(yīng)該是去更正，更正后，就不用調(diào)增了
84784979
2024 05/13 11:56
23年的更正，只能做刪除，增加人員需要到稅務(wù)窗口做。。。。
宋生老師
2024 05/13 11:59
你好，操作流程，就看當(dāng)?shù)匾蟆?/div>
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老師，年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表跟四季度不一致，若是做了調(diào)整我的年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是要手動更改，跟軟件四季度不一致是嗎
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查看更多- ●漓江公司對期末結(jié)存存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低法計(jì)量。2017至2021年，有關(guān)甲產(chǎn)品期末計(jì)量的資料及相應(yīng)的會計(jì)處理如下: (1) 2017年12月31日，甲產(chǎn)品的賬面成本為200萬，可變現(xiàn)凈值是160萬,“存貨跌價準(zhǔn)備”科目期初無余額。 (2) 2018年度，在轉(zhuǎn)出甲產(chǎn)品時，相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)存貨結(jié)轉(zhuǎn)準(zhǔn)備20萬元。2018年12月31日，甲產(chǎn)品的賬面成本為350萬，可變現(xiàn)凈值是260萬。 13小時前
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- 老師，增值稅報(bào)表里面有一個增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表，這個里面的數(shù)據(jù)是自動生成的嗎 昨天
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