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問題已解決
你好，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么寫分錄
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你好，這個(gè)要看是什么原因轉(zhuǎn)出，
比如借管理費(fèi)用，福利費(fèi)貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
05/13 09:32
84785015 
05/13 09:33
供應(yīng)商欠稅需要進(jìn)行轉(zhuǎn)出
宋生老師 
05/13 09:35
你好，這個(gè)你借。庫存商品或者原材料貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
84785015
05/13 09:37
這個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額，為什么要轉(zhuǎn)原材料啊，做管理費(fèi)用不可以嗎
宋生老師
05/13 09:39
你好，這個(gè)你說的供應(yīng)商看是供應(yīng)商是提供的什么？就是說你從供應(yīng)商取得這個(gè)發(fā)票的時(shí)候，你是記得什么科目就轉(zhuǎn)到什么科目里面去。
84785015
05/13 09:41
取得發(fā)票的時(shí)候是借原材料應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)付賬款啊，當(dāng)期就已經(jīng)抵扣了
宋生老師
05/13 09:42
你好！那現(xiàn)在就轉(zhuǎn)出，借原材料 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
你現(xiàn)在不是要轉(zhuǎn)出嗎？正是因?yàn)槟阒暗挚哿?，所以才要轉(zhuǎn)出啊。
84785015
05/13 09:44
是要轉(zhuǎn)出，做原材料實(shí)際就沒庫存啊，之前入賬就是進(jìn)項(xiàng)稅啊
宋生老師
05/13 09:45
你好！是這樣子的，你現(xiàn)在經(jīng)常需要轉(zhuǎn)出，就說明你之前的原材料金額，做少了，明白嗎？現(xiàn)在把它加上去。
84785015
05/13 09:50
沒明白，我的意思是合同上發(fā)票上都有原材料的金額，就是不含稅價(jià)，后面的稅額是進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在你要轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)到原材料，那他的明細(xì)是啥，要把進(jìn)項(xiàng)稅額變成庫存，數(shù)量是多少，單價(jià)是多少
宋生老師
05/13 09:53
你好，比如你本身是113塊錢的原材料。其中原材料是100塊。比如有五個(gè)，每個(gè)20塊。然后剩下的13塊是進(jìn)項(xiàng)稅
你當(dāng)時(shí)是借原材料100，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額13代應(yīng)付賬款113。
現(xiàn)在不讓抵扣，你就應(yīng)該按照含稅價(jià)格。計(jì)入原材料
你如果還不明白，你就紅字沖減之前的購進(jìn)原材料的憑證。然后再按含稅價(jià)格做一次。
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