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老師 扣繳的企業(yè)所得稅 怎么做分錄23年的時候24年 4月份申報的
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匯算補稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費-所得稅
借：應(yīng)交稅費-所得稅
貸：銀行存款
05/12 14:54
84785010 
05/12 14:59
老師 借 利潤分配 什么意思
家權(quán)老師 
05/12 15:03
你今年調(diào)整分錄賬直接調(diào)整利潤分配，不能計入所得稅費用
84785010
05/12 15:07
老師 23年的企業(yè)所得稅 24年 4月份匯算了 交了174.62元 銀行扣的 不會做分錄
.
家權(quán)老師
05/12 15:09
就是前邊寫的分錄，把金額帶上就是了
84785010
05/12 15:10
老師 借 利潤分配 什么意思 為什么要這么做 領(lǐng)導問我 我答不上來
家權(quán)老師
05/12 15:13
本來應(yīng)該是計入
借：所得稅費用
貸：應(yīng)交稅費-所得稅
但是跨年了呀，只能調(diào)整年初的利潤分配
84785010
05/12 15:16
那我 借 應(yīng)交稅費 一所得稅
貸銀行存款
家權(quán)老師
05/12 15:17
支付的時候再做那個，先得計提
84785010
05/12 15:23
這個 怎么計提老師
84785010
05/12 15:24
現(xiàn)在 巳經(jīng)支付了 4月份 但是他們也沒有計提過
家權(quán)老師
05/12 15:25
就是前邊做的
在當年計提分錄
借：所得稅費用
貸：應(yīng)交稅費-所得稅
但是跨年了呀，只能調(diào)整年初的利潤分配
跨年計提
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費-所得稅
84785010
05/12 15:28
那我按 老師說的計提 謝謝老師
家權(quán)老師
05/12 15:29
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
84785010
05/12 15:32
老師我這樣做對嗎
家權(quán)老師
05/12 15:33
摘要就是要寫補計提
84785010
05/12 15:41
好的 我還是沒有明白 這個勾 計關(guān)系 老師 計提在利潤里面
家權(quán)老師
05/12 15:43
都說了哈，是因為跨年了，不能計入今年的損益科目所得稅費用，要調(diào)整年初的利潤分配。不用管那個什么勾稽關(guān)系。資產(chǎn)負債表是平的就行
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