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老師,未交增值稅計提2000元,但實際繳納是2000.01元,那多出來的0.01我現(xiàn)在要沖平嗎?賬務處理是怎么樣的
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你好,未交增值稅計提2000元,但實際繳納是2000.01元
這里2000是準確無誤的??
2024 05/11 15:04
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2024 05/11 15:06
根據(jù)稅務系統(tǒng)出來是2000.01元
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/11 15:07
你好,賬面的正確的銷項稅額,進項稅額分別是多少呢?
我知道稅務系統(tǒng)出來是2000.01元
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2024 05/11 15:08
是小規(guī)模納稅人,沒有進項稅,賬面的銷項稅是2000元
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/11 15:09
你好,小規(guī)模的增值稅計入? 應交稅費—應交增值稅? 科目核算,沒有? 應交稅費—未交增值稅,?應交稅費—未交增值稅是一般納稅人單位才使用的科目。
你需要把賬面的??應交稅費—應交增值稅 增加 0.01入賬?
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2024 05/11 15:14
但沒有依據(jù)去增加這0.01啊,我可以做到營業(yè)外支出否?或者紅沖管理費用0.01
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/11 15:15
你好,因為二者差了0.01(增值稅計提2000元,但實際繳納是2000.01元),只能是增加0.01,否則永遠有0.01的差異啊
借方可以計入? 營業(yè)外支出? 0.01
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2024 05/11 15:20
確實,現(xiàn)在用2000.01去沖增值稅有個0.01的差異,我可以用2000去沖,然后營業(yè)外支出0.01,這樣就平賬了,可以這么操作嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/11 15:23
你好,可以這樣簡便處理?
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2024 05/11 15:24
好的 謝謝老師
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 05/11 15:25
不客氣,祝你學習愉快,工作順利?
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