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老師，研發(fā)人員發(fā)生的交際應酬費計入什么科目
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為了研發(fā)產生的嗎？如果是的話，研發(fā)支出招待費。
2024 05/09 13:42
84784975 
2024 05/09 13:42
研發(fā)支出--費用化--招待費
這樣嗎？
郭老師 
2024 05/09 13:44
可以的，可以的，可以的
84784975
2024 05/09 13:44
結轉的話就是
借：管理費用--研發(fā)費用
貸：研發(fā)支出--費用化--業(yè)務招待費嗎？匯算清繳時是不是需要調增處理？
郭老師
2024 05/09 13:45
你好對的是的需要的。
84784975
2024 05/10 10:09
老師，如果是這樣的話不是會多出來這個數據嘛？
郭老師
2024 05/10 10:11
多出來的是啥意思
84784975
2024 05/10 10:16
就是我把這個費用計入研發(fā)支出--費用化--交際應酬費 ，然后這個費用結轉到管理費用--研發(fā)費用 ，匯算不是需要調增嘛？我這個調增的時候不是相當于把業(yè)務招待費按照2倍來調了嘛?
郭老師
2024 05/10 10:19
你好，你調到了一個研發(fā)支出支出的招待費，那你還調整了哪一個？
84784975
2024 05/10 10:23
目前的分錄：
借：研發(fā)支出--費用化--交際應酬
貸：其他應付款--XX
結轉研發(fā)支出
借：管理費用--研發(fā)費用
貸：研發(fā)支出--費用化--交際應酬
郭老師
2024 05/10 10:24
你好，這個管理費用需要納稅調整，就調整了這一個。
84784975
2024 05/10 10:25
匯算清繳要把這個數據跳到管理費用業(yè)務招待費調增對吧？
郭老師
2024 05/10 10:26
的對的是的對的是的對的。
84784975
2024 05/10 10:28
你好，這個管理費用需要納稅調整，就調整了這一個—————— 還需要做分錄嘛？
郭老師
2024 05/10 10:29
好，不需要做賬務處理。
84784975
2024 05/10 10:30
那這個研發(fā)支出--費用化--交際應酬費到時匯算清繳時填哪幾張表的哪幾欄呢？
郭老師
2024 05/10 10:32
107021和107040，我具體的忘了，應該就是
是加計扣除，還有一個是高薪加計扣除。
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