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老師 您好 我們在年底做了做了匯算清繳的預(yù)估所得稅 但是做完后顯示多計提了 這個如何調(diào)整呢
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你好，你這個做紅字分錄沖減。
05/07 17:31
84784961 
05/07 17:32
但是已經(jīng)跨年了 多計提了一千多塊錢的所得稅 這個需要用以前年度損益調(diào)整嗎
宋生老師 
05/07 17:34
你好，是的，是要用以前年度損益調(diào)整
84784961
05/07 17:35
那去年年末計提了 盈余公積 需要沖減嗎
宋生老師
05/07 17:36
你好，嚴格來說也是需要的。
84784961
05/07 17:36
執(zhí)行的是小企業(yè)會計準則 也需要通過以前年度損益調(diào)整嗎
宋生老師
05/07 17:37
你好，是的，正規(guī)的做法就是這樣。
84784961
05/07 17:39
那通過以前年度損益調(diào)整了后 等明年做會算清繳的時候 以前年度損益調(diào)整的這個科目 需要填寫數(shù)據(jù)嗎 老師
宋生老師
05/07 17:40
你好！不需要，因為這個是要結(jié)轉(zhuǎn)的
84784961
05/07 17:41
做完調(diào)整后 我直接結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面 等明年做匯算清繳的時候 這個數(shù)是不需要在匯算清繳表里面體現(xiàn)的是吧
宋生老師
05/07 17:52
你好！是的，不用再體現(xiàn)了
84784961
05/07 17:52
好的 謝謝老師了
宋生老師
05/07 18:28
你好！不用客氣的了
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