問題已解決
老師好,我公司是做園林綠化工程,綠化養(yǎng)護(hù)的,請問一下,收到的苗木免稅普通發(fā)票,可以抵扣增值稅嗎,老板說可以抵扣9%,比如收到的發(fā)票金額是45900,如何做分錄?
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速問速答你好,對方自產(chǎn)自銷的可以的,45900×9%。
2024 05/06 14:51
84785034
2024 05/07 14:27
老師 前一個(gè)財(cái)務(wù)關(guān)于苗木這塊,收到的免稅普通發(fā)票左上方有自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品銷售字樣的,做賬的時(shí)候她單獨(dú)計(jì)算了稅金,借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅,貸 應(yīng)付賬款,沒有這個(gè)字樣的,她就直接 借:庫存商品 貸:應(yīng)付賬款了,但是收到的苗木發(fā)票是普通發(fā)票免稅的,我們不是可以抵扣的嗎,現(xiàn)在沒有抵扣也沒有單獨(dú)把進(jìn)項(xiàng)稅金列出來,我現(xiàn)在要怎么弄
郭老師
2024 05/07 14:28
你好,如果是全電發(fā)票,他沒有備注自產(chǎn)自銷的,你沒法抵扣增值稅呀。
郭老師
2024 05/07 14:28
抵扣不了的情況下,只能加稅合計(jì)一塊做了庫存商品。
84785034
2024 05/07 14:32
不是全電票
84785034
2024 05/07 14:33
就是紙質(zhì)的普票,或者是增值稅電子發(fā)票
郭老師
2024 05/07 14:33
勾選平臺(tái)里面,你看一下有這個(gè)發(fā)票沒有。
84785034
2024 05/07 14:34
一般是什么苗木草坪基地或苗木種植合作社開過來的免稅普票
郭老師
2024 05/07 14:37
他只要自產(chǎn)自銷的都是免稅普通發(fā)票。
郭老師
2024 05/07 14:37
公司的也可以的,還有個(gè)人開出來。
84785034
2024 05/07 14:47
我們是一般納稅人,他如果是個(gè)人開出來的免稅票 我們也能抵扣嗎
84785034
2024 05/07 14:48
勾選發(fā)票平臺(tái)有紙質(zhì)的普通發(fā)票或者電子發(fā)票,我們是不是就可以勾選抵扣
郭老師
2024 05/07 14:49
是的,對的,可以抵扣的。
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