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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司有一筆長期股權(quán)投資35萬元，2023年收回長期股權(quán)投資，虧損13.47萬，賬面投資收益-134,715.70。今年所得稅匯算清繳是否需要填寫投資收益納稅調(diào)整明細(xì)表？麻煩老師看一下填寫是否正確
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您好，不對，7和6列是35，4和5列 35-13.47
04/29 11:53
84784983 
04/29 13:19
老師按照你這個(gè)填了，跳出來報(bào)錯(cuò)，第六行第九列要大于等于0，我們當(dāng)時(shí)做賬是這樣的，借：銀行存款 215798.26 貸：投資收益 134201.74 長期股權(quán)投資350000，收回了21.58萬，虧損了13.42萬
廖君老師 
04/29 13:26
您好，我們填錯(cuò)表的，我們是損失，填這個(gè)表
《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》(A105090)
分錄投資收益在借方的
借：銀行存款 215798.26? ?投資收益 134201.74?
貸：長期股權(quán)投資350000
84784983
04/29 13:29
老師表格我換了，這個(gè)表格我要怎么填寫呢
廖君老師
04/29 13:32
您好，1列134201.74?
3列?215798.26?
5列 350000
您試一下，是不是不用調(diào)增
84784983
04/29 13:39
不用調(diào)增，現(xiàn)在是納稅調(diào)減了，變成要退所得稅了。麻煩您看一下我這個(gè)是填在第九行嗎
84784983
04/29 13:41
第一列是填正數(shù)不是填負(fù)數(shù)嗎老師？
廖君老師
04/29 13:44
您好，第一列是填正數(shù)哦
84784983
04/29 13:46
現(xiàn)在就不用調(diào)整了，老師我想問一下，這個(gè)投資收益我們利潤表上面其實(shí)已經(jīng)體現(xiàn)了，匯算清繳的時(shí)候就是填一下表格，實(shí)際是不需要調(diào)增調(diào)減的是吧？
廖君老師
04/29 13:47
您好，是的，這是我們處置的損失，實(shí)在的損失，
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