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要做一筆其他業(yè)務收入，同時再做一筆其他業(yè)務成本，， （銷售額是88.50，銷項稅是11.50），這個要怎么做分錄

借應收賬款 貸其他業(yè)務收入88.5應交稅費。11.5 咱成本是哪方面的？是銷售商品的嗎？

是的 ，老師 借 其他應收 100 貸 其他業(yè)務收入 88.5 貸 銷項稅 11.5 借 其他業(yè)務收入88.5 貸 其他應收 100 這個第二部其他應收100，借貸不相等，還是說轉成本的第二部分貸方不對

第1個科目用應收賬款，然后收入的分錄是對的。 結轉成本的分錄，借其他業(yè)務成本 ，貸庫存商品。

老師，是這樣，是屬于代收代付，收到平臺打款后再重新支付給業(yè)主 在上個月，我做了一筆收入和成本，按6的稅率做的 （借 銀行存款 ，貸 其他業(yè)務收入，貸 銷項稅； 借 其他業(yè)務成本， 貸 其他應付款 ） 然后這個在報稅時發(fā)現(xiàn)一個問題，就是餐廳在開票時有一部分是13的稅率開票，，，那這樣就產生了一個這樣的差額（限額額88.5，稅額11.5） 這個差額部分我需要怎么去確認收入再做其他業(yè)務成本支出呢

要是代收代付是不確認收入的記往來。 因為我前面問你的是銷售商品收入，你說是我才給你寫的那個結轉成本分錄

因為你開錯稅率了，然后這個收入和稅額都多了對吧？ 后面把開錯的開紅字發(fā)票紅沖收入那個分錄。

開紅字發(fā)票紅沖收入多記的收入和成本都紅沖。

那可以直接調賬嗎？

可以的，開紅字發(fā)票紅沖收入就是調賬了。

需要把多開發(fā)票的紅沖開紅字發(fā)票。

老師，那這個多做的銷售額88.5和少做的銷項稅應該怎么調整

老師，那這個多做的銷售額88.5和少做的銷項稅11.5元，應該怎么調整

整體開一個紅字發(fā)票，把原來的金額全部紅沖。開一個正確的發(fā)票，按正確發(fā)票入賬是這樣的。

就這樣整體紅沖再按發(fā)票入賬就不用調整差額了。

好的，謝謝老師

不客氣，祝工作學習愉快問題解決請好評謝謝