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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)教老師，匯算清繳填基本信息如圖選否對(duì)不對(duì)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答 84784988
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
沒(méi)有境外公司
2024 04/24 10:52
84784988 
2024 04/24 11:06
好的，再請(qǐng)教一下老師，匯算清繳我要調(diào)增成本，因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)到位，和發(fā)票開(kāi)錯(cuò)，需要納稅調(diào)增應(yīng)納稅所得額，所以是不是在匯繳的時(shí)候調(diào)增？是填哪一張表呢？謝謝
84784988
2024 04/24 15:22
好的，業(yè)務(wù)招待費(fèi)也是這個(gè)表填寫(xiě)嗎？我主要就是調(diào)這兩個(gè)業(yè)務(wù)，填完A105000，其他的表還需要填嗎？謝謝！
84784988
2024 04/24 15:29
好的，請(qǐng)教老師，賬載金額不太理解，是填什么樣的數(shù)據(jù)呢？謝謝
84784988
2024 04/24 15:56
老師說(shuō)的第2列和第3列是指哪個(gè)表？
84784988
2024 04/24 17:14
好的，請(qǐng)教老師，調(diào)增的成本會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表的存貨成本增加，那業(yè)務(wù)招待費(fèi)回到哪里去了？年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表怎么填？
84784988
2024 04/24 17:30
好的，請(qǐng)教老師，匯繳后，凈利潤(rùn)和未分配利潤(rùn)跟12月的財(cái)務(wù)報(bào)表對(duì)不上怎么辦？資產(chǎn)負(fù)債表的未分配會(huì)影響下一年度的，那是按原來(lái)的結(jié)轉(zhuǎn)下年，不用考慮匯繳后的數(shù)據(jù)來(lái)調(diào)了嗎？謝謝
84784988
2024 04/24 18:39
老師要補(bǔ)稅，調(diào)整上年的報(bào)表嗎？
84784988
2024 04/24 18:58
好的，請(qǐng)教老師，這個(gè)分錄是做進(jìn)哪個(gè)期間？是反結(jié)賬做到上年12月還是今年的第一季度的3月？才能調(diào)平報(bào)表哦？謝謝
廖君老師 
2024 04/24 10:50
您好， 我們沒(méi)境外公司就是選 否
203選擇采用的境外所得抵免方式
廖君老師
2024 04/24 10:53
您好，那就是您選的哦，對(duì)的
廖君老師
2024 04/24 11:08
您好，A105000表第30行十七其他這一行調(diào)增哈
廖君老師
2024 04/24 15:24
您好，招待費(fèi)也在A105000表第15行
其他不用填
廖君老師
2024 04/24 15:33
您好，賬載金額就是我們管理和銷(xiāo)售費(fèi)用下面記的? 業(yè)務(wù)招待費(fèi)，
第2列：稅收金額是自動(dòng)計(jì)算的：企業(yè)實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)的60%在不超過(guò)當(dāng)年收入的5‰的部分允許在稅前扣除
第3列：也是自動(dòng)計(jì)算的調(diào)增
廖君老師
2024 04/24 16:29
您好，期間費(fèi)用這個(gè)表A104000表
廖君老師
2024 04/24 17:17
您好，納稅調(diào)整是調(diào)表不調(diào)賬，我們的賬沒(méi)有問(wèn)題的不用改哈，年報(bào)也是對(duì)的，只是如果匯繳有補(bǔ)交所得稅，在年報(bào)里會(huì)調(diào)整一下，考慮這個(gè)所得稅
廖君老師
2024 04/24 17:35
您好，這個(gè)本來(lái)就是不一樣的，
會(huì)計(jì)利潤(rùn)還是我們以前的報(bào)表，不用改的，如果有補(bǔ)稅真的是錢(qián)花出去了，考慮對(duì)報(bào)表 的調(diào)整
廖君老師
2024 04/24 18:41
您好，要的，有這個(gè)分錄，這里的? ??以前年度損益調(diào)整? 就是所得稅費(fèi)用
如果是以前年度的,分錄:
1、借:利潤(rùn)分配 3662.56（數(shù)據(jù)請(qǐng)忽略）
貸:以前年度損益調(diào)整3662.56
2、借:以前年度損益調(diào)整?3662.56
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56
3、借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 3662.56
貸:銀行存款 3662.56
廖君老師
2024 04/24 19:00
您好，就做在現(xiàn)在202404月賬里，這里沒(méi)有損益科目，不影響24年利潤(rùn)表的，放心
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